Balance personal: Usos y ejemplos

Definición de balance

En los negocios, los balances son uno de los dos estados financieros más importantes para cualquier persona interesada en la salud financiera de la empresa. Estas partes pueden incluir gerentes, accionistas y cualquier otra persona interesada en cómo le está yendo a la empresa. Un balance es un estado financiero que toma una imagen puntual del estado financiero de la empresa, enumerando todos los activos que posee y todos los pasivos adeudados. El otro estado financiero importante es un estado de resultados, pero en esta lección, nos centraremos en lo que un balance general puede decirle sobre su situación financiera y cómo hacer uno.

Preparación de su balance general

Comencemos con la preparación de su balance. Por lo general, un balance personal no es un documento difícil de preparar. En resumen, todo lo que hace es enumerar todos sus activos , cualquier cosa que posea que tenga valor financiero, y todos sus pasivos , cualquier deuda u obligación financiera que tenga la responsabilidad de pagar. Aquí puede ver un ejemplo de un balance general simple:

Después de enumerar sus activos y pasivos, enumere los valores de los activos y el saldo de los pasivos, y luego totalice ambas categorías. Estos números rara vez serán los mismos; no quieres que lo sean. La diferencia entre sus activos y pasivos se denomina patrimonio neto . Básicamente, su patrimonio neto es la cantidad de efectivo que tendría si vendiera todos sus activos y pagara todas sus deudas.

Con suerte, su patrimonio neto es positivo, pero no es para todos y está bien. Es importante recordar en finanzas personales considerar su etapa de vida. Cuando sea más joven, es posible que esté pagando préstamos estudiantiles, algo que aparecería en su balance general como un pasivo pero que no tendría un activo correspondiente. Con el tiempo, a medida que pague ese préstamo, su patrimonio neto aumentará.

Ejemplos de activos y pasivos

Solo para asegurarnos de que estamos en la misma página, hablemos de algunos ejemplos de activos y pasivos personales, así como de la mejor manera de valorarlos en su balance. Recuerde, la idea de un balance general es tener una idea de su patrimonio neto, por lo que realmente no necesita considerar lo difícil que puede ser convertir un activo en efectivo, solo incluya todo lo que de manera realista tenga una cierta cantidad de valor en efectivo. .

Las primeras líneas de sus activos probablemente serán sus cuentas bancarias y cualquier inversión que tenga, son obvias, son efectivo. Entonces, mire a su alrededor. Tu casa es un activo. También lo es su automóvil, su televisor, sus muebles, sus dispositivos electrónicos, su colección de libros raros y cualquier otra cosa que posea.

Incluso si no posee el 100% de un activo, inclúyalo en su balance. Este es probablemente el caso de su casa y su automóvil. Puede incluirlos porque enumerará el porcentaje que no posee (el saldo del préstamo) en el lado del pasivo del balance. Entonces, si tiene un automóvil de $ 15,000 y aún debe $ 10,000 en el préstamo, terminará enumerando el automóvil como un activo y el préstamo como un pasivo, y al final, agregará $ 5,000 a su patrimonio neto ($ 15,000 – $ 10,000).

Sus pasivos son los saldos de la deuda que tiene y las obligaciones con otras personas. Esta es una parte importante de enumerar sus pasivos: no enumere el pago de la deuda, enumere el saldo de la deuda. Si el pago de su automóvil es de $ 200 por mes en un préstamo de $ 10,000, su responsabilidad sería de $ 10,000, no de $ 200.

Los ejemplos más comunes de deuda son:

• Hipotecas (préstamos hipotecarios)
• Préstamos para automóviles
• Préstamos estudiantiles
• Tarjetas de crédito
• Líneas de crédito (es decir, el préstamo de 90 días igual al efectivo para su nuevo refrigerador)

Como consumidor promedio, probablemente nunca tendrá responsabilidades fuera de estos ejemplos. Si bien puede incluir dinero que debe a familiares y amigos o compromisos futuros que pagar, la lista de ejemplos anteriores incluye la gran mayoría de la deuda del consumidor promedio. Pero, por ejemplo, firmar un compromiso de 12 meses para invertir $ 12,000 en total, a $ 1,000 por mes, en el negocio de su amigo, iría a su balance general como un pasivo de $ 12,000. Sin embargo, ese no es un escenario muy común.

Como nota al margen, y para asegurarse de que no haya confusión, cada vez que le diese a su amigo $ 1,000, su pasivo disminuiría en $ 1,000 y lo incluiría como una inversión de $ 1,000 en el lado de los activos de su balance. Cada vez que pagaba, su responsabilidad bajaba y su activo aumentaba.

¿Qué le dice un balance general?

El balance general es como tomar una instantánea de su situación financiera. Como mencionamos anteriormente, responde a la pregunta: ‘¿Qué le quedaría si vendiera todo lo que tenía y pagara todas sus deudas?’ Ese valor, su patrimonio neto, le brinda información importante cuando toma decisiones financieras en su vida, como si realizar una inversión, solicitar un préstamo o prepararse para la jubilación.

Cuando tenga un valor neto negativo o bajo, probablemente desee gastar una mayor parte de sus ingresos discrecionales en pagar deudas. Con un patrimonio neto más alto, puede ser más flexible con sus ingresos adicionales, gastándolos o invirtiéndolos en su futuro.

Su patrimonio neto también es una consideración importante cuando los prestamistas deciden qué tasa de interés cobrar por sus préstamos. Cuanto mayor sea su patrimonio neto, más cómodo estará un prestamista, lo que significa tasas de interés más bajas.

Resumen de la lección

Su balance general personal es un estado financiero útil que puede utilizar para calcular su patrimonio neto. También es una forma de organizar sus activos y pasivos en un formato organizado. Con esa información, puede tomar una decisión informada sobre cómo presupuestar los ingresos discrecionales y verificar la temperatura de su salud financiera.