Cálculo de un estado de flujo de efectivo personal

Calcular el flujo de caja personal

Los inversores esperan que las empresas les proporcionen ciertos estados financieros, específicamente un estado de resultados, un balance general y un estado de flujos de efectivo. Cada uno de estos estados financieros tiene un propósito específico y cada uno proporciona información importante para los inversores.

La misma información que los inversores obtienen de estos estados financieros comerciales, puede obtenerla usted mismo, en función de sus finanzas. En esta lección, hablaremos sobre el cálculo de un estado de flujo de efectivo.

Parte 1: El efectivo que entra

El propósito de un estado de flujo de efectivo es rastrear el cambio neto en su efectivo a lo largo del tiempo. Por lo tanto, una de las primeras cosas que debe hacer es decidir qué período de tiempo desea rastrear. Las empresas, y la mayoría de las personas, suelen establecerse mensual.

Hay una razón por la que la frecuencia mensual tiene sentido. Muchos de los gastos que puede pagar en efectivo se facturan mensualmente. Es posible que le paguen dos veces al mes, y eso está bien porque su estado de flujo de efectivo informará los ingresos mensuales, que simplemente serán sus dos cheques de pago de ese mes sumados. Al final del mes, su número neto será el mismo.

Una vez que calcule el marco de tiempo, debe comenzar a rastrear su entrada de efectivo . Este es todo el efectivo que recibe. Una nota importante para recordar: debe recibir el efectivo. Si divide el cheque de la cena y su amigo dice: ‘Le pagaré la mitad más tarde’, no lo cuenta como ingreso porque aún no ha recibido el efectivo. Si recibe $ 20 de su abuela por su cumpleaños, lo cuenta. Su objetivo no es determinar cuánto efectivo puede esperar recibir cada mes, sino realizar un seguimiento de la cantidad exacta que ingresa. Las fluctuaciones están bien.

Un mes, puede obtener una bonificación o una declaración de impuestos; otro, puede obtener un par de zapatos de sus padres para su cumpleaños, que no le gustan, y optar por devolverlo en efectivo. Todos ellos son entradas de efectivo y todos van a su estado de flujo de efectivo.

Parte 2: El efectivo que sale

Por muy divertido que sea ver el dinero que ingresa, el objetivo de un estado de flujo de efectivo es rastrear también dónde y cuándo sale. Entonces, la segunda parte del estado de cuenta es ver dónde sale el efectivo. Esta parte puede ser complicada por varias razones.

En primer lugar, es difícil realizar un seguimiento de todas sus salidas de efectivo. Es posible que tenga el hábito de tirar un dólar o cuatro cuartos en una máquina expendedora para tomar un refrigerio. Podrías darle $ 5 al caballero privado de sus derechos en la calle que toca la guitarra. Puede prestarle a su amigo $ 10 por una entrada al cine. Todo esto es dinero en efectivo, pero cuando se sienta al final del día para rastrearlo, recordar todas esas decisiones rápidas puede ser difícil.

La segunda razón por la que es difícil hacer un seguimiento de la salida de efectivo es que hay tantas formas de gastar dinero ahora que puede ser difícil darse cuenta de cuándo gasta efectivo. Por ejemplo, si usa su tarjeta de crédito para pagar el almuerzo, ¿lo cuenta en su salida de efectivo? No el día que lo gastes; su efectivo no salió. Pero, ¿qué pasa si realiza un pago en el saldo de su tarjeta de crédito antes de fin de mes con efectivo de su cuenta corriente? Luego lo registraría el día en que realizó el pago, porque su efectivo salió.

El estado de flujo de efectivo

Al final del mes, debe tener dos números: el total de efectivo que ingresa y el total de efectivo que sale. Con suerte, el primer número es mayor que el segundo. Si es así, ¡puede ponerlo en su cuenta de ahorros para ahorrar para Cancún o para algún otro tipo de diversión! Si no es así, es posible que deba pedir prestado de sus ahorros. De cualquier manera, ahora lo sabe, para que pueda realizar un seguimiento de sus tendencias y asegurarse de gastar de manera responsable.

Una de las partes más útiles de un estado de flujo de efectivo, al igual que otros estados financieros, es observar las tendencias que muestra a lo largo del tiempo. Rastree cada mes en un gráfico de líneas y, después de seis meses, vea cómo se ve esa línea. Úselo para averiguar si necesita encontrar nuevas fuentes de ingresos o reducir sus gastos. Un estado de flujo de efectivo puede mostrarle cómo administrar mejor su efectivo.

Resumen de la lección

Un estado de flujo de efectivo es tan simple como parece: rastrear todo el efectivo que ingresa menos todo el efectivo que sale. Recuerde realizar un seguimiento de cuándo recibe efectivo y cuándo lo gasta. Esto le mostrará cómo usa su efectivo y puede ayudarlo a administrar mejor su efectivo.