Cómo presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta »Wiki Ùtil

Elija su estado civil

En esta lección, hablamos sobre cómo presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta. Su declaración federal de impuestos sobre la renta es un documento que llena que muestra sus actividades financieras durante el año y calcula la cantidad de impuestos que debe o la cantidad que le reembolsan si pagó en exceso durante el año. Lo primero que debe hacer es elegir su estado civil para efectos de la declaración entre una de las cinco opciones disponibles.

1. Soltero. Elija esta opción si no está divorciado, separado legalmente o no está casado.

2. Casado que presenta una declaración conjunta. Elija esta opción si está casado y desea presentar una sola declaración de impuestos para ambos.

3. Casado que presenta una declaración por separado. Elija esta opción si está casado pero desea presentar declaraciones de impuestos por separado.

4. Jefe de hogar. Este estado es para quienes no están casados ​​pero tienen un dependiente.

5. Viudo (a) calificado con hijo dependiente. Este estado es para aquellos cuyo cónyuge falleció recientemente, tienen un hijo a cargo y cumplen con ciertos otros requisitos.

Sigamos a Clara mientras llena su declaración federal de impuestos sobre la renta para el año calendario 2015. Clara es soltera y tiene un trabajo como mesera en el restaurante de carnes local. El año pasado, Clara ganó $ 33,000 de su trabajo en salarios y propinas combinados. Debido a que es soltera, elige el estado civil de soltera. Ella no elige el estado civil de cabeza de familia porque vive sola y no mantiene a nadie más.

Mientras vemos a Clara llenar su declaración de impuestos, tenga en cuenta que el formulario de declaración de impuestos puede cambiar con cada año que pasa. Las instrucciones asociadas con el formulario le indicarán exactamente lo que debe hacer.

Elegir tu forma

Una vez que haya elegido su estado civil para efectos de la declaración, ahora debe elegir qué formulario utilizar. El gobierno federal le ofrece tres formularios diferentes que puede usar dependiendo de lo complicada que sea su declaración.

1. Formulario 1040. Este es el formulario que se puede utilizar para todas las situaciones de presentación. Utilice este formulario si trabaja por cuenta propia, desea detallar las deducciones, tiene ingresos de una propiedad vendida o sus ingresos superan los $ 100,000. Este formulario cubre todas las situaciones posibles.

2. Formulario 1040EZ. Di EZ. ¿A qué suena eso? Fácil, ¿verdad? Bueno, este formulario es un formulario más fácil y simple del 1040. Sin embargo, solo puede usar este formulario si sus ingresos son inferiores a $ 100,000 y está presentando una declaración conjunta de soltero o casado. Usted y su cónyuge, si tienen uno, deben ser menores de 65 años y no estar ciegos. No puede tener dependientes. El único crédito fiscal que puede reclamar en este formulario es el crédito por ingreso del trabajo. Sus ingresos por intereses no pueden exceder los $ 1,500.

3. Formulario 1040A. Utilice este formulario si sus ingresos son inferiores a $ 100,000, pero tiene distribuciones de ganancias de capital y califica y desea reclamar ciertos créditos fiscales. Este formulario también le permite reclamar ajustes de ingresos por contribuciones IRA e intereses de préstamos estudiantiles.

Clara elige el Formulario 1040 porque quiere asegurarse de reclamar tantos créditos fiscales y deducciones como sea posible.

Si utiliza un programa de preparación de impuestos, el programa elegirá automáticamente el formulario correcto para usted. El programa también preparará y completará automáticamente los formularios por usted.

Estos formularios están disponibles para descargar a través del sitio web del IRS como archivos PDF para completar que puede imprimir y completar con un bolígrafo o completar en su computadora y luego imprimir para firmar.

Llenar un 1040

Clara descarga su formulario 1040 del sitio web del IRS del gobierno federal. Lo completará usando su computadora antes de imprimirlo, firmarlo y enviarlo por correo. Completa la primera sección que solicita su información básica, como su nombre, dirección y número de seguro social.

Ella solo llena las casillas que le corresponden. Como es soltera, Clara solo completa su nombre y su número de Seguro Social. No tiene cónyuge, por lo que no completa esa información.

A continuación, completa su estado civil para efectos de la declaración.

Ella marca Soltera ya que está declarando con ese estado.

Clara pasa a la siguiente sección, Exenciones. Comprueba la caja por sí misma y deja todo lo demás vacío. En la línea 6d, suma sus exenciones. Escribe 1 para su total.

La siguiente sección es la sección de ingresos. Ella solo necesita completar las líneas que le corresponden de las líneas 7 a 21. Solo la línea 7 se aplica a ella ya que recibió un W-2 que muestra sus ingresos de sueldos, salarios y propinas. Escribe 33000 en la línea 7. La siguiente línea que debe completar para esta sección es la línea 22, donde suma todos sus ingresos de las líneas 7 a 21. Pone 33000 en la línea 22, ya que son todos sus ingresos.

La siguiente sección después de la sección Ingresos es el ingreso bruto ajustado. Escribe los valores de las líneas que se aplican a ella y deja las demás en blanco. Ella suma sus líneas en esta sección en la línea 36. No aplica, por lo que su total para 36 es 0. Resta esta línea de la línea 22 y escribe el resultado en la línea 37 – 33000. Este es el ingreso bruto ajustado de Clara.

La siguiente sección es la sección de impuestos y créditos. Clara comienza copiando su cantidad de la línea 37 a la línea 38. Clara no detallará sus deducciones, por lo que elige la deducción estándar de $ 6,300 para su estado civil para efectos de la declaración. Clara no detalla sus deducciones porque no le da una deducción más alta que la que le da la deducción estándar. Escribe 6300 en la línea 40. En la línea 41, resta la línea 40 de la línea 38. Obtiene 33000 – 6300 = 26700. Para la línea 42, debido a que el ingreso bruto ajustado de Clara es inferior a $ 154,950, multiplica $ 4,000 por el número de exenciones que obtuvo. tiene de la línea 6d. Ella tiene 1, por lo que escribe $ 4,000 * 1 = 4000 en la línea 42. Para la línea 43, resta la línea 42 de la línea 41. Obtiene 26700 – 4000 = 22700. Para la línea 44, Clara usa la tabla de impuestos que viene con las instrucciones para el Formulario 1040. Utiliza la cantidad que figura en la línea 43 (22700) para encontrar su impuesto en la tabla de impuestos. Encuentra que su impuesto es de $ 2948, que anota para esta línea. Las líneas 45 y 46 no se aplican a Clara, por lo que no escribe nada aquí. En la línea 47, suma las cantidades de las líneas 44, 45 y 46. Obtiene 2948. Las líneas 48 a la 54 están en blanco porque tampoco se aplican a ella. Luego, en la línea 55, suma sus valores de las líneas 48 a la 54. Obtiene 0. Luego, para la línea 56, resta la línea 55 de la línea 47. Obtiene 2948. Si obtuvo un número negativo, Clara pondría 0 para línea 56. y 46. Obtiene 2948. Sus líneas 48 a 54 están en blanco porque tampoco se aplican a ella. Luego, en la línea 55, suma sus valores de las líneas 48 a la 54. Obtiene 0. Luego, para la línea 56, resta la línea 55 de la línea 47. Obtiene 2948. Si obtuvo un número negativo, Clara pondría 0 para línea 56. y 46. Obtiene 2948. Sus líneas 48 a 54 están en blanco porque tampoco se aplican a ella. Luego, en la línea 55, suma sus valores de las líneas 48 a la 54. Obtiene 0. Luego, para la línea 56, resta la línea 55 de la línea 47. Obtiene 2948. Si obtuvo un número negativo, Clara pondría 0 para línea 56.

Clara pasa ahora a la sección Otros impuestos. No tiene ninguna de las situaciones mencionadas en las líneas 57 a 62. En la línea 63, agrega las líneas 56 a 62. Obtiene 2948.

En la siguiente sección de Pagos, Clara anota los impuestos federales que fueron retenidos de sus cheques de pago. Estos montos retenidos cuentan para los pagos de impuestos de Clara. Su W-2 muestra que tenía impuestos federales sobre la renta retenidos por un monto de $ 3,213. Escribe esta cantidad en la línea 64. Debido a que Clara es soltera y gana más de $ 14,820, no califica para el Crédito por ingreso del trabajo, por lo que escribe 0 en la línea 66a. Ninguna de las otras líneas se ajusta a la situación de Clara, por lo que pasa a la línea 63 donde suma las cantidades de las líneas 56 a la 62. Obtiene 3213. Este es el total de sus pagos de impuestos. Es posible que haya notado que sus pagos de impuestos totales son más que sus impuestos totales.

La sección siguiente es donde Clara puede recuperar la cantidad extra que pagó. En la sección Reembolso, Clara calcula la cantidad que pagó en exceso en la línea 75 restando la línea 63 de la línea 74. Obtiene 265 que anota en la línea 75. Esta es la cantidad que Clara puede elegir que le reembolse. Ella elige que se le reembolse la cantidad total, por lo que en la línea 76a, escribe 265, la cantidad de los impuestos pagados en exceso que quiere recuperar. Luego, completa el número de ruta y el número de cuenta de su banco en las líneas 76b y 76d. En la línea 76c, verifica si su cuenta bancaria es una cuenta corriente o de ahorros. En la línea 77, Clara puede elegir una parte de su reembolso para pagar los impuestos del próximo año si no eligió que se le reembolsara todo.

Si la cantidad de impuestos que Clara ya pagó es menor que su impuesto total, entonces deberá completar las líneas 78 y 79 en lugar de las líneas 75 a 77. Si debe, completará la línea 78 restando la línea 74 de la línea 63. Si está pagando tarde, completará el monto de la multa como se muestra en las instrucciones en la línea 79.

Clara puede optar por completar la Tercera persona designada si quiere que otra persona pueda hablar con el IRS sobre su declaración de impuestos.

La última sección que debe completar Clara es la sección Firme aquí. Clara imprime el formulario ya que está usando su computadora para completarlo, lo firma y lo fecha en la sección Firme aquí.

La última sección del Formulario 1040 es la sección Solo para uso del preparador pagado. Si Clara obtuvo su declaración de impuestos completada por un preparador de impuestos pagado, como su contador, entonces ese contador o preparador deberá completar esta sección.

Presente sus impuestos

Una vez que Clara termina de imprimir, firmar y fechar el formulario, echa un último vistazo a su declaración de impuestos para asegurarse de que sus números se vean bien. Y lo hacen. Luego adjunta todos los formularios necesarios a la declaración de impuestos. Para Clara, esto significa su W-2. A medida que revisa el Formulario 1040, las instrucciones le indicarán qué formularios debe adjuntar y cómo adjuntarlos al Formulario 1040. Luego, lo envía por correo a la dirección que se muestra en las instrucciones.

Si usa un software de preparación de impuestos, el software preparará todos sus formularios y le dará la opción de presentarlos electrónicamente en lugar de tener que enviar físicamente la declaración de impuestos. Si presenta una declaración electrónica, usted firma digitalmente usando su computadora, y luego el software enviará su declaración de impuestos a través de Internet a través de e-file.

Resumen de la lección

Repasemos lo que hemos aprendido. Su declaración federal de impuestos sobre la renta es un documento que llena que muestra sus actividades financieras durante el año y calcula la cantidad de impuestos que debe o la cantidad que le reembolsan si pagó en exceso durante el año. Para presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta, debe conocer su estado civil para efectos de la declaración. Las cinco opciones son estas:

1. Soltero

2. Casado que presenta una declaración conjunta

3. Casado que presenta una declaración por separado

4. Jefe de familia

5. Viudo (a) calificado (a) con hijo dependiente

Tiene tres formularios para elegir: Formulario 1040, Formulario 1040A y Formulario 1040EZ. El formulario 1040 es bueno para todas las situaciones. El Formulario 1040A y el Formulario 1040EZ tienen limitaciones de ingresos y otras limitaciones.

Para completar el Formulario 1040, lea cada línea para ver si se aplica a usted y, si solicita cálculos, hágalos y anótelos. Complete el formulario, fírmelo y feche. Envíelo por correo con todos los documentos requeridos a la dirección correspondiente como se muestra en las instrucciones o preséntelo electrónicamente.