¿Qué es el blanqueo de capitales? – Definición, técnicas y ejemplos

Publicado el 6 septiembre, 2020 por Rodrigo Ricardo

Definición de blanqueo de capitales

¿Alguna vez has jugado al clásico juego de conchas con tres tazas y una pelota donde alguien esconde la pelota y tienes que adivinar dónde se esconde la pelota? Una vez que las tazas se mezclan, es difícil identificar qué taza tiene la bola debajo. ¡Siempre puede ser una sorpresa cuando te das cuenta de que estás equivocado! El lavado de dinero es un esquema criminal que puede operar de manera similar, pero implica esconder dinero en lugar de una pelota.

El lavado de dinero es una forma de ocultar fondos obtenidos ilegalmente. El lavado de dinero funciona mediante la transferencia de dinero en transacciones financieras elaboradas y complicadas que inducen a error a cualquiera que busque rastrear y revisar las transacciones. El objetivo es dificultar la identificación de la parte original de la transacción, conocida como el blanqueador . Sin embargo, al final del intrincado esquema, los fondos finalmente regresan al lavador.

Técnicas

Hay muchas formas diferentes en que puede ocurrir el lavado de dinero. Una forma es el uso de empresas fantasma. Las empresas fantasma son negocios establecidos como empresas típicas, pero no tienen activos ni realizan actividades comerciales reales. Sin embargo, la empresa le parecerá un negocio legítimo a un extraño para evitar sospechas. Además, las empresas pantalla se financian con dinero generado por actividades ilegales. Por ejemplo, el tráfico de drogas podría ser la fuente de financiación para un negocio de pizzerías. Los registros financieros del restaurante habrían inflado las entradas que reflejan el dinero ganado por el tráfico de drogas en contraposición al negocio de la pizza. El restaurante, por tanto, serviría para blanquear el dinero ilegal.

Otra forma en que se realiza el lavado de dinero es mediante el mantenimiento de registros fraudulentos. Al igual que en el ejemplo de la empresa fantasma, el mantenimiento de registros fraudulentos implica la realización de un segundo conjunto de registros financieros que no demuestran con precisión el estado actual de una empresa. Siempre que un tercero busca examinar los registros financieros, se produce el conjunto de documentos falsos para engañar al tercero en cuanto a la fuente y ubicación de los fondos.

Una última forma común en la que puede ocurrir el lavado de dinero es mediante el uso de cuentas en el extranjero. Las cuentas extraterritoriales son cuentas bancarias en países extranjeros. Estas cuentas no tienen que reportar interés al gobierno de los Estados Unidos y, por lo tanto, son muy difíciles de rastrear para las autoridades estadounidenses. Como resultado, los lavadores de dinero colocan dinero en estas cuentas y pueden protegerse del escrutinio de las autoridades.

Ejemplos

Un ejemplo de blanqueo de capitales implica lo que se denomina pitufo o estructuración . Los pitufos implican hacer pequeños depósitos de dinero a lo largo del tiempo en cuentas. Cuando esto ocurre, generalmente no se despierta sospecha, porque los depósitos no son grandes. Otro ejemplo común de la vida real es el uso de entidades bancarias alternativas asiáticas. Asia tiene alternativas bancarias no estructuradas. Estas alternativas ofrecen una forma para que los lavadores administren sus fondos sin estar sujetos a las regulaciones bancarias que podrían causar una interferencia difícil.

Resumen de la lección

El lavado de dinero ocurre en todo el mundo a medida que florecen más mercados financieros globales. Los ejemplos y técnicas incluyen compañías fantasma, cuentas offshore, smurfing y mantenimiento de registros fraudulentos. Dado que es una práctica financiera engañosa e ilegal, todos los países buscan combatir el lavado de dinero con diversas leyes destinadas específicamente a atacarlo de frente. Por ejemplo, en los Estados Unidos, existe una ley bancaria que requiere que los bancos informen todos los depósitos que superen la cantidad de $ 10,000. Además, otros países han desarrollado legislación para intentar frustrar los esfuerzos de lavado de dinero. Sin embargo, el blanqueo de capitales continúa invadiendo los mercados financieros de todo el mundo.

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