Sistema de reserva fraccional: Reservas necesarias y en exceso

Depósitos y préstamos

Margie, la pastelera, entra al lobby del First National Bank de Ceelo para depositar un cheque por $ 20,000 en su cuenta de ahorros. Margie confía en que su dinero está seguro en el banco y sabe que en cualquier momento puede regresar al banco y retirar su dinero. Mientras deposita el cheque, ve a Bob, el dueño de la empresa, sentado en una oficina con un funcionario del banco. Bob está hablando con un oficial de préstamos sobre la posibilidad de pedir prestado dinero para comprar una nueva y enorme cortadora de césped comercial con asientos calefactables, chapado en oro y frenos antibloqueo.

El banco cumple un propósito importante al conectar a ahorradores como Margie, que quieren obtener un rendimiento de su dinero, con prestatarios como Bob, que están dispuestos a pagar un precio por el uso de ese dinero en sus negocios. El banco paga una tasa de interés relativamente baja a clientes como Margie que depositan dinero en ahorros, y el banco presta la mayor parte de este dinero a prestatarios como Bob a una tasa de interés más alta, manteniendo la diferencia. Así es como gana dinero el banco.

Aunque es posible que Margie no se dé cuenta, sucederán dos cosas con los 20.000 dólares que está depositando. Una fracción de este depósito, digamos el 10%, será apartada por el banco como reserva. El resto de este dinero, o el 90% en este caso, se prestará a prestatarios como Bob, el propietario de la empresa, que desea invertir en su empresa.

En esta lección, estamos hablando del sistema bancario de reserva fraccionaria, que es una forma elegante de decir que los bancos prestan la mayor parte, pero no todo, del dinero que se deposita en las cuentas. La mayoría de las economías modernas se basan en este sistema. Echemos un vistazo al depósito de Margie y al préstamo de Bob desde la perspectiva del banco y veamos cómo funciona el sistema bancario de reserva fraccionaria en los bancos de toda la economía. Primero, un poco de historia.

Cuando se hace un depósito, los bancos colocan un poco en la reserva y prestan el resto.

La historia de la banca de reserva fraccionada

El sistema bancario de reserva fraccionaria es un sistema en el que los bancos retienen una pequeña fracción de sus depósitos en una reserva y prestan el resto de sus depósitos a los prestatarios. Toda esta idea comenzó en la Edad Media, cuando la gente usaba el oro como dinero y necesitaba un lugar para almacenarlo. Los banqueros, llamados orfebres en ese momento, acordaron retener el oro de un cliente por una pequeña tarifa. Cada persona que depositaba oro con los orfebres recibía un recibo de oro que podían guardar y devolver cuando quisieran canjear el oro.

Con el tiempo, la gente empezó a utilizar estos recibos de oro como dinero para comprar bienes y servicios. Luego, los orfebres observaron que la mayoría de las personas depositaban su oro, pero solo retiraban una pequeña parte. Entonces, se les ocurrió la idea de prestar algo de este oro y cobrar intereses, y ahí es donde obtenemos el sistema bancario de reserva fraccionaria. El sistema bancario de reserva fraccionaria permite legalmente a los bancos mantener menos del 100% de sus depósitos como reserva.

La banca sirve como la base de la economía porque los empresarios y las empresas piden prestado dinero para invertir y su inversión produce crecimiento económico. La idea de la reserva fraccionaria se diseñó para garantizar que mientras prestan dinero, tengan suficientes reservas disponibles para cubrir cualquier retiro que los consumidores quieran hacer de sus cuentas.

Por supuesto, el peligro de esta estrategia es que cuando las personas se asustan, a veces se presentan al banco y exigen todo su dinero al mismo tiempo, en cuyo caso, no hay suficiente dinero para dar a todos. Eso es lo que los economistas llaman una corrida bancaria, y es una de las razones por las que se creó el banco central: para prestar dinero a los bancos si se quedan sin reservas.

Cuando Margie depositó $ 20,000 en su cuenta en el banco, el banco lo llama depósito a la vista porque puede exigir ese dinero y retirarlo en cualquier momento. Su depósito de $ 20,000 aumentó los depósitos a la vista del banco en $ 20,000. En contabilidad, lo describimos como un pasivo, porque es dinero que el banco le debe a Margie. También se considera un activo y, según la contabilidad, los activos siempre deben ser iguales a los pasivos.

El sistema de reserva fraccionaria requiere que los bancos reserven una parte de cada depósito como medida de seguridad. Los bancos llaman a esto reservas obligatorias . ¿Cómo saben qué reservar? Existe un coeficiente de reserva obligatorio para todos los bancos de la economía. ¿Quién decide cuál es este número? El banco central. El coeficiente de reserva requerido es el porcentaje de depósitos que los bancos deben reservar.

Cálculo de las reservas necesarias para un banco

Ahora hablemos sobre el cálculo de las reservas necesarias. Las reservas necesarias no se pueden prestar. Por ejemplo, una tasa de reserva requerida del 10% significa que el 10% de todos los depósitos a la vista deben reservarse como reserva. Para saber cuánto tiene que reservar un banco, simplemente multiplique el monto de sus depósitos por el índice de reserva requerido.

Por ejemplo, con una tasa de reserva requerida del 10% y depósitos a la vista de $ 20 000, las reservas requeridas serían del 10% x $ 20 000, que son $ 2000. Estas reservas no se mantendrán en el banco, se mantendrán en el Banco de la Reserva Federal.

Reservas excedentes

Lo que quede después de reservar esta cantidad se puede prestar, algo que los bancos llaman exceso de reservas. El exceso de reservas son reservas bancarias por encima y más allá del requisito de reserva establecido por un banco central. El banco puede prestar el exceso de reservas para generar beneficios.

Por ejemplo, cuando el coeficiente de reserva requerido es del 10% y se realiza un depósito a la vista de $ 20,000 en el Primer Banco Nacional de Ceelo, primero se apartarían las reservas requeridas de $ 2,000. Eso significa que $ 20,000 menos $ 2,000, o $ 18,000, se consideran reservas en exceso y se pueden prestar a prestatarios como Bob. En el sistema bancario de reserva fraccionaria, cuando un banco presta a un cliente, aumenta la oferta monetaria.

Contabilidad de depósitos y reservas

Está bien, es hora de quitarse el sombrero de economía y ponerse el sombrero de contabilidad por un minuto. Cuando un consumidor deposita dinero en una cuenta corriente o de ahorros de un banco, este depósito a la vista se considera un pasivo para el banco porque le debe este dinero al cliente. Solo piense en eso: cuando deposita dinero en su banco, puede decidir retirar este dinero si lo necesita o lo desea. El banco le debe este dinero. No se lo diste; les permitiste sostenerlo por ti.

Desde su perspectiva, las reservas y los préstamos del banco se consideran activos. En contabilidad, tenemos lo que se llama una cuenta T , con reservas y préstamos en el lado de los activos de su balance y depósitos a la vista en el lado del pasivo del balance del banco. Los activos y pasivos siempre deben equilibrarse. Por eso lo llamamos balance.

Repasemos el depósito de Margie de $ 20,000 y el préstamo de Bob de $ 18,000, esta vez usando nuestro sombrero de contabilidad, para que podamos verlo desde la perspectiva del banco. Así es como lo contabilizamos:

Primer Banco Nacional de Ceelo

Balance al 22 de diciembre de 2020

Como puede ver, el depósito de $ 20,000 de Margie está en el lado derecho, debajo de los depósitos a la vista, mientras que las reservas requeridas, así como el préstamo de Bob de $ 18,000, están en el lado izquierdo. Observe que ambos lados de este balance totalizan $ 20 000.

Problemas

Ahora suponga que Bob tiene un gran año y obtiene la Casa Blanca como cliente de césped. ¿Qué tan asombroso es eso? Cada mes que corta el césped de la Casa Blanca, gana $ 100,000 en un cheque de pago. Vaya, debe ser un césped muy grande. De todos modos, Bob toma uno de sus cheques de $ 100,000 y lo deposita en el First National Bank of Ceelo. Como resultado, el presidente del banco no solo lleva a Bob al Ruth’s Sally Steak House, sino que el exceso de reservas aumenta en $ 80,000. Lo que queremos saber es: ¿cuál es el coeficiente de reserva requerido? Probablemente ya pueda ver que sobrarían $ 20,000, y de $ 100,000, $ 20,000 representan el 20%. Sin embargo, es más complicado cuando no usamos $ 100,000 como ejemplo.

Así que veamos este paso a paso. Para encontrar la respuesta, recuerde qué significa el exceso de reservas. El exceso de reservas es dinero que el banco tiene disponible para prestar. En otras palabras, las reservas en exceso no son reservas obligatorias.

Aquí está la fórmula que necesitamos para responder a esta pregunta:

Reservas requeridas = monto del depósito x índice de reserva requerido

En esta situación, las reservas requeridas = $ 100,000 menos $ 80,000, que es $ 20,000.

Insertar los números que conocemos en la fórmula nos da:

$ 20 000 = $ 100 000 x la tasa de reserva requerida.

Ahora resolvemos la razón de reserva requerida dividiendo cada lado por $ 100,000 y obtenemos:

$ 20,000 / $ 100,000 = proporción de reserva requerida, o 20%.

Resumen de la lección

Resumamos lo que hemos aprendido en esta lección. El sistema bancario de reserva fraccionaria es un sistema en el que los bancos retienen una pequeña fracción de sus depósitos en una reserva y prestan el resto de sus depósitos a los prestatarios.

El sistema bancario de reserva fraccionaria permite legalmente a los bancos mantener menos del 100% de sus depósitos como reserva. El coeficiente de reserva requerido es el porcentaje de depósitos que los bancos deben reservar. Para saber cuánto tiene que reservar un banco, simplemente multiplique la cantidad de nuevos depósitos por el índice de reserva requerido.

El exceso de reservas son reservas bancarias por encima y más allá del requisito de reserva establecido por un banco central. El banco puede prestar el exceso de reservas para generar beneficios. En el sistema bancario de reserva fraccionaria, cuando un banco presta a un cliente, aumenta la oferta monetaria.

Cuando un cliente deposita dinero en una cuenta corriente o de ahorros de un banco, este depósito a la vista se considera un pasivo para el banco, porque le debe este dinero al cliente.

Los resultados del aprendizaje

Después de ver esta lección, debería estar listo para:

• Explica cómo funciona el sistema bancario de reserva fraccionaria.
• Definir depósitos a la vista, exceso de reservas y reservas requeridas.
• Calcule el coeficiente de reserva requerido para un depósito bancario