¿Qué es una letra de cambio? – Definición y muestra

¿Qué es una letra de cambio?

¿Alguna vez ha escrito un cheque por el alquiler o la compra? Entonces ha utilizado algo muy similar a una letra de cambio. Una letra de cambio es un documento escrito legalmente vinculante que ordena a una determinada parte pagar una cantidad específica de dinero a una segunda parte. Algunas letras de cambio pueden decir que el dinero vence en una fecha futura predeterminada, o pueden indicar que el pago vence a la vista.

Se utiliza en la transacción de bienes y servicios. La letra de cambio es firmada por la parte que debe dinero (el pagador) y entregada a la parte que tiene derecho al dinero (el vendedor o beneficiario), quien luego puede usarla para cumplir con un contrato de pago. Sin embargo, el vendedor también puede endosar la letra de cambio y transferirla a otra persona, pasando así el pago a otra parte.

Tenga en cuenta que cuando una institución financiera emite una letra de cambio, a menudo se denomina giro bancario. Cuando es emitido por un individuo durante una transacción, se denomina giro comercial.

Letra de cambio frente a cheque

Si bien los cheques y las letras de cambio no son lo mismo, tienen mucho en común, y comprender cómo funciona un cheque puede ayudar a comprender el concepto de letra de cambio. Al igual que una letra de cambio, el pagador firma un cheque y se lo entrega al beneficiario durante una transacción de bienes o servicios. Además, ambos pueden transferirse endosando el documento.

La principal diferencia entre estos dos documentos es que el pagador (el librador) siempre escribe un cheque a la persona adeuda (el beneficiario), quien luego recibe el dinero del banco del pagador al cobrar el cheque. Sin embargo, una letra de cambio no tiene que pagarse a través de un banco; el librado puede ser cualquier persona o institución financiera. En este último caso, una letra de cambio estipularía que el beneficiario presentará la letra de cambio a un tercero (el banco del pagador) para el pago, en el caso de que el pagador no realice el pago.

Otra diferencia importante a tener en cuenta es que una letra de cambio no puede anularse o cancelarse de la misma manera que los cheques se pueden anular y cancelar. De esta forma, las letras de cambio pueden considerarse la opción más segura.

Usando una letra de cambio

Si bien los cheques se utilizan en las transacciones diarias, desde la compra de una rosquilla en la panadería hasta el pago de la hipoteca, las letras de cambio se utilizan casi exclusivamente en el comercio internacional. En una transacción nacional, un pagador generalmente realiza el pago a pedido mediante una transferencia bancaria o un cheque. Sin embargo, a escala internacional, las empresas pueden preferir utilizar una letra de cambio, ya que ofrece una garantía incondicional de que el pago se realizará a pedido o en una fecha determinada. Después de todo, una empresa en Europa puede tener dificultades para obtener dinero impago de un cheque cancelado de una institución financiera en los Estados Unidos. Sin embargo, con una letra de cambio, el pago está garantizado independientemente del incumplimiento de pago por parte del pagador.

Letra de cambio: escenario de ejemplo

Veamos una situación en la que podría utilizarse una letra de cambio. Digamos que, en enero de 2016, una empresa de alquiler de automóviles en Washington, DC, está comprando una pequeña flota de automóviles extranjeros de un fabricante de automóviles en Alemania. Sin embargo, el fabricante de automóviles no aceptará un cheque como pago. En cambio, la transacción se liquida con una letra de cambio, que es firmada por el pagador (la empresa de alquiler de coches) y entregada al beneficiario (el fabricante del automóvil). Estipula que el pagador debe pagar $ 150,000 al beneficiario en 12 meses, enero de 2017.

Desafortunadamente, la empresa de alquiler de coches se da cuenta en seis meses de que tiene problemas para alquilar estos nuevos coches de alquiler extranjeros. La empresa intenta devolver la flota a la empresa por un valor depreciado y pagar la diferencia (en lugar de los $ 150.000), pero el fabricante se niega. A su vez, la compañía de alquiler de autos dice que simplemente no pagará la factura de $ 150,000. Sin embargo, el plan de la empresa de alquiler de coches se frustra, ya que ha entregado una letra de cambio que no se puede cancelar ni anular. El fabricante de automóviles ya tiene garantizado su dinero y puede utilizar la letra de cambio para cumplir con el contrato.

Resumen de la lección

Una letra de cambio es un documento que se utiliza en transacciones que ordena al pagador pagar una cierta cantidad de dinero al beneficiario. Es una garantía de pago a la vista o en una fecha determinada, y no se puede anular ni cancelar, como un cheque. El beneficiario también puede optar por transferir el documento a un tercero, quien luego puede cobrar el pago. Además, si bien un cheque siempre debe canjearse a través de un banco, una letra de cambio se puede canjear a través de cualquier parte específica, ya sea el pagador o un banco.

Rodrigo Ricardo Editor y fundador