Crédito comercial: ventajas y desventajas
¿Por qué comerciar con crédito?
Tom es el gerente de compras de Toytown, una cadena de tiendas de juguetes. Tom sabe que tener un buen suministro de los juguetes más atractivos y geniales en las tiendas puede significar la diferencia entre un buen año y uno malo. No hay nada peor para él que quedarse sin los juguetes que todos quieren durante la temporada de compras navideñas, ¡eso es malo para la seguridad de su trabajo! El crédito comercial le permite a Tom enviar productos a las tiendas hoy y pagarlos en una fecha posterior. Es otorgado por su proveedor de juguetes. Tom usa crédito comercial para asegurarse de tener siempre los juguetes correctos en stock.
Ventajas
Veamos algunas ventajas de usar crédito comercial:
Una ventaja es la financiación espontánea. A diferencia de tratar de obtener un préstamo o una extensión de crédito de un banco, el crédito comercial no implica un papeleo extenso y esperar una respuesta. Tom y los proveedores de Toytown tienen largas relaciones comerciales. ¡Hace pedidos y acepta intercambiar condiciones de crédito con ellos directamente por teléfono!
Otro es que Tom no necesita efectivo por adelantado. Tom tiene que pedir existencias para la temporada navideña en septiembre y octubre. Eso viene después de los meses de verano, que generalmente no son muy buenos para vender juguetes. Eso significa que los niveles de efectivo de Toytown son muy bajos en un momento muy importante. El crédito comercial le permite a Tom realizar grandes pedidos para las fiestas sin necesidad de efectivo por adelantado. ¡Qué salvavidas es ese!
El crédito comercial también significa más ventas para Tom. La mayor ventaja tanto para el minorista como para el proveedor es el aumento de las ventas.
El año pasado, Tom tenía conocimientos avanzados sobre Ronnie el robot, un robot de juguete que podía programarse para recoger cosas del suelo en la habitación de un niño y guardarlas. Tom sabía que Ronnie iba a salir volando de los estantes y quería hacer un pedido muy grande para evitar que se agoten las existencias. También quería a Ronnie en las tiendas de Toytown antes de que la competencia se enterara. Gracias a un acuerdo de crédito comercial de uno de sus proveedores, ¡Tom pudo hacer que ambas cosas sucedieran! Toytown tuvo una de sus mejores temporadas de vacaciones gracias al robot Ronnie y al crédito comercial.
Toytown no fue el único que aumentó las ventas del gran pedido de Tom. Los proveedores y mayoristas también están en el negocio para vender productos, y el proveedor de Tom también tuvo una buena temporada navideña gracias al gran pedido de Toytown para Ronnie, el robot amigable para las mamás.
Desventajas
Ahora, echemos un vistazo a algunas de las desventajas que se derivan del uso de crédito comercial:
La primera es que Tom pagará costos más altos. Tom sabe que si pierde una fecha de vencimiento en la factura de un juguete de un proveedor, le costará más a Toytown. Muchos proveedores inician el reloj de interés entre el 12% y el 24% el día después de que se pierde un pago. Eso puede sumarse rápido.
A los proveedores también les gusta ofrecer descuentos por pagar en efectivo o por cancelar el saldo antes, generalmente dentro de los 10 días. Usar crédito comercial y extender el pago hasta el último día posible agregará dólares al costo total del inventario de Toytown. A Tom le gusta aprovechar esos descuentos; él sabe que los juguetes calientes como Ronnie se venderán rápidamente y proporcionarán el efectivo necesario para pagar temprano.
La mayor desventaja del crédito comercial para los proveedores son las deudas incobrables. Cuando una importante tienda de juguetes quebró hace unos años, muchos proveedores de juguetes se quedaron con deudas no cobradas por pedidos de juguetes que habían llenado para la empresa en quiebra. Todavía están atados en la corte años después tratando de recuperar su dinero.
Cuando los minoristas se retrasan en los pagos, pueden crear dificultades para el proveedor y esto da como resultado una pérdida de buena voluntad. El proveedor puede contar con ese dinero para cubrir otros gastos, como pagar a los empleados. Algunos minoristas también jugarán con el sistema. Esperan hasta que se vence una factura y retroceden la fecha en una máquina de franqueo para mostrar que el pago se envió por correo “a tiempo” cuando en realidad no lo fue. Este tipo de comportamiento poco ético genera desconfianza y puede poner en peligro la relación comercial.
Tom sabe que es el rostro de Toytown con sus proveedores y se esfuerza por ser honesto y ético en todos los tratos con ellos. Incluso ha entregado pagos en mano como un favor a los proveedores que necesitaban el efectivo de inmediato. ¡Las relaciones también son importantes en los negocios!
La última desventaja son los costos administrativos. Ambas partes deben contratar personal adicional para preparar la documentación de los acuerdos de crédito comercial. También necesitan realizar un seguimiento de las facturas pendientes para saber cuándo finalizan los períodos de descuento y cuándo vencen los saldos. Y los proveedores necesitan personal legal si se necesitan acciones judiciales para cobrar el pago de los minoristas morosos. Estos mayores costos reducen las ganancias y aumentan el costo de la mercancía.
La mayoría de estas desventajas se pueden superar con tratos honestos y éticos entre las partes y los minoristas teniendo cuidado de no extenderse demasiado. El crédito comercial puede ser beneficioso para todas las partes y hacer posible que muchos consumidores tengan a Ronnie, el robot, limpiando las habitaciones de sus hijos.
Resumen de la lección
El crédito comercial permite a los minoristas enviar el producto a su tienda y pagar a los proveedores en una fecha posterior. Tiene una serie de ventajas tanto para el minorista como para el proveedor. Ofrece financiación espontánea para el minorista y es mucho más fácil y rápido que solicitar un crédito bancario. También le permite al minorista obtener inventario sin pagarlo por adelantado cuando el efectivo puede escasear. Esto significa ventas adicionales para ambas partes de la transacción.
Las desventajas para el minorista incluyen costos de inventario más altos, ya que el minorista utiliza crédito en lugar de efectivo. Las deudas incobrables pueden ser una gran desventaja para los proveedores, al igual que la incertidumbre sobre cuándo se pagarán las facturas pendientes. Ambas partes también incurrirán en gastos administrativos adicionales para la elaboración y seguimiento de acuerdos de crédito comercial.