Liquidación de la deuda en caso de quiebra

Historial de quiebras

El concepto de quiebra se remonta a la época medieval. En la Italia medieval, cuando un banquero no podía prestar dinero, su banco de trabajo en el mercado se partía por la mitad. Esto simbolizaba que el banquero era un fracaso y ya no podía realizar negocios. Se cree que la palabra quiebra se deriva de las antiguas palabras latinas bancus y ruptus , que se traducen en banco roto en inglés.

Las primeras leyes de quiebras se aprobaron en 1542 en Inglaterra, durante el reinado de Enrique VIII. Durante estos tiempos, las personas que se declararon en quiebra eran consideradas delincuentes. El castigo por la quiebra puede variar desde el encarcelamiento hasta la pena de muerte. Las primeras leyes de quiebras de Estados Unidos se aprobaron en el siglo XIX, en respuesta a las duras condiciones económicas. Las leyes de quiebras estadounidenses modernas se han revisado para centrarse más en la rehabilitación que en el castigo de los deudores.

Descripción general de los conceptos básicos de la quiebra

Antes de limitar nuestro alcance a la descarga de la quiebra, revisemos primero los conceptos básicos de la quiebra. La quiebra es un proceso legal mediante el cual las personas o entidades que no pueden pagar sus deudas reciben algún tipo de alivio de la deuda. Hay seis tipos de quiebras (Capítulos 7, 13, 11, 12, 15, 9), todos ellos nombrados por los capítulos del Código de Bancarrotas de EE. UU. En los que aparecen. Los capítulos 7 y 13, que son los más comunes, son presentados por personas que buscan alivio de sus deudas personales. Después de cumplir con todos los requisitos, el deudor recibe una condonación de su deuda. La descarga es el último paso en el proceso de quiebra.

Descarga por quiebra

La descarga de la quiebra es una orden emitida por el tribunal de quiebras para notificar a los acreedores de la descarga. Una vez que se emite la condonación, los acreedores deben cesar toda actividad de cobranza o enfrentar las consecuencias por violar la orden. Si un acreedor se opone a la condonación, debe presentar una objeción al tribunal antes de la fecha límite especificada. A menos que se impugne, el descargo es el paso final en el proceso de quiebra. El descargo ocurre típicamente alrededor de cuatro meses después de que se presenta la petición para el Capítulo 7. El descargo por otros tipos de quiebra ocurre típicamente siempre que sea posible. Normalmente, esto ocurre después de que el deudor haya realizado todos los pagos de deuda requeridos.

Deudas no elegibles

Algunos tipos de deuda no son elegibles para la condonación de la quiebra. La mayoría de las deudas garantizadas están exentas de ser canceladas. Las deudas descritas en la sección 523 (a) del Código de Quiebras de EE. UU. Están automáticamente exentas de liquidación. Estas deudas incluyen; cualquier deuda no incluida en la petición, deuda tributaria, pagos de manutención infantil y pensión alimenticia y deudas por lesiones personales. Las deudas descritas en la sección 523 (a) (2) (4) y (6) no están automáticamente exentas de liquidación. Estas deudas implican fraude o malicia del deudor. También hay tipos de deudas que pueden ser descargadas según el capítulo presentado. Por ejemplo, las deudas que se enumeran a continuación no serían descargables según el Capítulo 7, pero calificarían según el Capítulo 13.

• Deudas incurridas por daño intencional y malicioso a la propiedad
• Deudas contraídas para pagar obligaciones tributarias no descargables
• Deudas derivadas de la liquidación de bienes en procedimientos de divorcio o separación.

Descargas por dificultades

Los deudores que no pueden hacer los pagos requeridos para la condonación pueden solicitar que el tribunal emita una condonación por dificultades . Este tipo de condonación solo está disponible en los Capítulos 12 y 13. Está diseñado específicamente para deudores que no pueden realizar los pagos requeridos debido a circunstancias fuera de su control. Este es un beneficio importante para un deudor que anteriormente podía hacer sus pagos, pero ahora no puede hacerlo debido a un evento catastrófico. Sin embargo, las exenciones por dificultades económicas se limitan solo a las deudas que serían condonables según el Capítulo 7.

Denegaciones de alta

Como se mencionó anteriormente, los acreedores u otras partes del procedimiento de quiebra pueden oponerse a la condonación. Siempre que el acreedor presente la objeción antes de la fecha límite especificada, la objeción inicia una demanda llamada procedimiento contradictorio . Incluso si un acreedor no se opone, se le puede negar la condonación al deudor por otras razones. La mayoría de las razones de la denegación son requisitos de quiebra que el deudor no cumplió. Las razones de denegación que se enumeran a continuación generalmente se aplican a todos los capítulos. Sin embargo, algunos capítulos incluyen razones de denegación que no se enumeran a continuación.

Motivos de rechazo del alta

• No proporcionar documentos fiscales u otros documentos requeridos
• No completar el curso de formación obligatorio sobre gestión financiera personal
• Transferencia u ocultación de propiedad con la intención de defraudar
• Destrucción u ocultación de libros o registros.
• No contabilizar la pérdida de activos
• Violación de una orden judicial

Incluso después de que se haya emitido una descarga, el tribunal puede emitir una revocación de la descarga , lo que significa que la orden de descarga se ha terminado. Las revocaciones de la condonación generalmente se ordenan solo cuando se determina que la condonación se emitió incorrectamente con base en documentos / información fraudulentos proporcionados por el deudor.

Después del alta

Los deudores todavía tienen un largo camino financiero por delante después de que se emita la condonación. La quiebra permanecerá en el informe crediticio del consumidor del deudor por un período de 10 años para el Capítulo 7. El período de presentación de informes para otros tipos de quiebras es menos de 10 años. Durante este período, es extremadamente difícil que el deudor sea aprobado para nuevos préstamos. Esto es especialmente cierto durante los primeros años después de una quiebra, y la quiebra tiene un efecto menor durante los años posteriores.

Aquellos que reciben una descarga tampoco serían elegibles para solicitar una segunda quiebra por un período de tiempo específico. Si se recibió una condonación bajo el Capítulo 7, el deudor deberá esperar un mínimo de ocho años antes de presentar una nueva petición para el Capítulo 7. Aquellos que recibieron una condonación bajo el Capítulo 13, solo tendrían que esperar dos años antes de presentar una nueva petición del Capítulo 13.

Resumen de la lección

Las leyes actuales sobre quiebras se centran más en la rehabilitación que en el castigo del deudor. La descarga de la quiebra es una orden emitida por el tribunal de quiebras para notificar a los acreedores de la descarga. Las deudas descritas en la sección 523 (a) del Código de Quiebras de EE. UU., Y la mayoría de las deudas garantizadas están automáticamente exentas de liquidación. Los deudores que no pueden cumplir con las obligaciones de pago pueden calificar para una condonación por dificultades económicas . Un procedimiento contradictorio es una demanda presentada después de que un acreedor objeta la orden de anulación. Las liberaciones se pueden negar si el deudor no cumple con todos los requisitos. Una revocación de altapuede ocurrir si se determina que el deudor ha obtenido una condonación fraudulenta. Después de la descarga, la quiebra permanecerá en el informe crediticio del deudor durante un período de tiempo específico, según el capítulo presentado. Hay un período de espera específico que debe transcurrir antes de que el deudor pueda solicitar una segunda quiebra.

Rodrigo Ricardo Editor y fundador