529 Planes de matrícula prepaga: definición y descripción general

Pagar la universidad

James y Jennifer han estado felizmente casados ​​durante dos años. Esta noche, tienen planes de cenar en el restaurante donde tuvieron su primera cita hace cinco años. Después de sentarse, el camarero saluda a la pareja y les pregunta si les gustaría ver la carta de vinos. Al mismo tiempo que James responde “sí”, Jennifer responde “no”.

James piensa que su respuesta está fuera de lugar; siempre disfrutan de una copa de vino en la noche de la cita. Jennifer puede decir por la expresión de la cara de James que él está confundido, así que exclama: “¡Estoy embarazada!”.

Emocionado y un poco nervioso, James comienza a decir: “¿Cómo la llamaremos?” Siempre he querido un hijo, espero que asista a mi alma mater. ¡Oh, universidad! ¡Ni siquiera puedo imaginar lo cara que va a ser la universidad en 18 años! ”

Parece que James puede beneficiarse de una descripción general de los planes de matrícula prepaga 529.

Plan de matrícula prepaga 529 explicado

Creado bajo la Ley de Protección Laboral Empresarial de 1996, 529 Planes de matrícula prepaga , a veces llamados programas de matrícula calificadosfueron creados para alentar a los adultos a ahorrar para los gastos de educación futuros de un estudiante designado. Algunos son planes de contrato y otros son planes de unidad. La mayoría de los planes de contrato cubren la matrícula durante un cierto número de semestres, de uno a cinco años, y algunos permiten que los fondos se apliquen a la escuela de posgrado. Estos son similares a un contrato de futuros. Los planes de unidad le permiten comprar ‘unidades’ que se pueden canjear por un semestre o año de matrícula, similar a un fondo de índice de matrícula. De cualquier manera, se los considera una protección contra el aumento continuo de la matrícula universitaria. El programa de ahorro para la universidad se denominó 529 porque las reglas que autorizan los planes se describen en la Sección 529 del Código de Rentas Internas.

Beneficios

La mayoría de los planes estatales garantizan que su inversión sea segura al respaldar los fondos, asegurando que estarán allí cuando el estudiante asista a la universidad.

Se pueden transferir muchos planes. Esto significa dos cosas:

1. Si el estudiante elige no asistir a una universidad cubierta por el plan, el dinero se puede transferir a otra universidad con algunas limitaciones.
2. Si el estudiante elige no asistir a la universidad, el dinero puede transferirse a un hermano. En el peor de los casos, si el plan no se usa, se puede cancelar y los fondos de contribución originales generalmente se reembolsan, menos intereses y tarifas.

Beneficio fiscal

Hay beneficios fiscales por participar en un plan de matrícula prepaga 529. Siempre que el programa sea desarrollado y sostenido por un estado o una agencia que consta de una o más instituciones elegibles, los fondos crecen libres de impuestos y el retiro de fondos para gastos de educación está libre de impuestos. En algunos estados, las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos para los impuestos estatales.

Hay límites a la cantidad que se puede depositar en el plan por año. Estos varían según el estado, el plan y la edad del futuro estudiante. Los depósitos en un plan de matrícula prepaga 529 se consideran obsequios y están sujetos a las reglas de exclusión del impuesto sobre obsequios del IRS.

Cómo funciona el programa

Primero, el contribuyente del plan seleccionará un plan. Esto implica algo de investigación y toma de decisiones. Si James no reside en uno de los estados que ofrecen 529 planes de matrícula prepaga, hay más de 300 universidades privadas que tienen planes para considerar. Los planes patrocinados por el estado generalmente requieren que el contribuyente o el estudiante residan en el estado en el momento de la solicitud.

El plan definirá:

• tipo de titulación
• ¿Asistirá el estudiante a una escuela dentro o fuera del estado?
• cómo se harán las contribuciones
• plazo para utilizar la matrícula prepaga
• requisitos de residencia
• que pasa si te mudas fuera del estado
• ¿Qué pasa si su hijo elige no ir a la universidad?

Luego, James abrirá una cuenta y depositará fondos, bloqueando los gastos de educación futuros a las tasas de hoy. Entonces, la cantidad que James paga por un semestre en 18 años cuando su hijo asiste a la universidad será el mismo que el costo de un semestre de la universidad hoy.

Limitaciones

Si bien la mayoría de los planes son transferibles, para aprovechar al máximo la inversión, el estudiante deberá asistir a una universidad especificada por el plan. Además, existen marcos de tiempo para cuando se puede abrir una cuenta y pueden haber fechas límite para cuando se deben usar los fondos. La mayoría de los planes 529 prepagos solo cubren la matrícula y las tarifas.

Resumen de la lección

Los planes de matrícula prepaga 529 ofrecen beneficios fiscales, definidos por la Sección 529 del Código de Rentas Internas, para alentar a los adultos a ahorrar para los gastos educativos futuros de un estudiante designado.

En el momento de este tutorial, no todos los estados participan en los planes de matrícula prepaga 529. Sin embargo, hay más de 300 universidades privadas que ofrecen planes de matrícula prepaga. El propósito es asegurar los gastos futuros de educación universitaria a los costos actuales. Los fondos en un plan de matrícula prepaga solo se pueden usar para matrícula y tarifas. Si está interesado en costos de educación adicionales, como libros o alojamiento y comida, también debe considerar un Plan 529 de Ahorros para la Universidad.