¿Qué significa impuestos diferidos?
Impuestos diferidos significa ingresos que obtiene un inversionista donde la obligación tributaria sobre las ganancias se difiere hasta que se lleve a cabo una actividad específica. Esencialmente, el inversor debe impuestos sobre los ingresos, pero no es necesario que los pague inmediatamente.
Un buen ejemplo de ingresos con impuestos diferidos son las ganancias de una acción. Cuando un inversor compra una acción, espera que su valor aumente con el tiempo. El inversor puede aumentar el valor de las acciones sin pagar impuestos hasta que venda la inversión. Hasta que el inversor venda las acciones, las ganancias se consideran una ganancia no realizada. Una vez que el inversor vende las acciones, las ganancias se convierten en ganancias realizadas y el inversor debe pagar impuestos sobre las ganancias. Poder retrasar el pago de impuestos sobre las ganancias hasta que el inversor venda las acciones es el significado de impuesto diferido.
¿Qué es la responsabilidad fiscal?
Las personas a menudo se preguntan qué es la obligación tributaria cuando comienzan a trabajar. Una obligación tributaria es la cantidad de impuestos que una persona adeuda sobre los ingresos que ha obtenido o realizado. El hecho de que los impuestos reciban o no el beneficio del pasivo por impuestos diferidos depende del tipo de inversión y del tipo de cuenta en la que se mantuvo la inversión. Cuando una persona tiene una obligación tributaria, la declara en su declaración de impuestos de fin de año.
Los ingresos de una persona se comparan con sus deducciones e impuestos pagados para determinar su obligación tributaria final. Si la persona debe dinero al final del año, debe pagar la obligación tributaria al gobierno antes del 15 de abril, a menos que obtenga una extensión en su presentación. La responsabilidad por impuestos diferidos es un beneficio útil, especialmente para las personas en tramos impositivos más altos, ya que no están obligados a pagar impuestos sobre ingresos específicos hasta que ocurra un evento predeterminado. Esto permite al individuo aumentar sus activos y obtener un crecimiento adicional de lo que habría pagado en impuestos.
Tipos de impuestos diferidos
El tipo de cuenta en la que se mantiene una inversión puede crear la oportunidad para que un inversor difiera los impuestos sobre las ganancias. Por lo general, cuando un inversionista vende una inversión para obtener una ganancia de capital, el propietario debe pagar el impuesto a las ganancias de capital o el impuesto sobre la renta ordinario sobre la inversión, dependiendo de cuánto tiempo mantuvo la inversión. Una ganancia de capital se obtiene cuando el individuo vende la inversión y la ganancia ahora es permanente.
Titulización de Activos: Qué es, Características y Ejemplos
Una cuenta de jubilación individual, también conocida como IRA, es una cuenta de jubilación propiedad de una persona que le permite diferir la obligación tributaria sobre las ganancias siempre que el dinero permanezca en la cuenta hasta que el propietario haya cumplido 59,5 años. Este impuesto diferido permite al inversor hacer crecer su cuenta más rápido que si no tuviera impuestos diferidos sobre sus ganancias. Un 401(k) tradicional recibe beneficios fiscales similares a los de una IRA tradicional, pero el 401(k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Estos planes permiten al propietario invertir dinero y permiten que el dinero crezca con impuestos diferidos.
Los activos por impuestos diferidos
Un activo es algo que pertenece a un individuo y que tiene valor o se espera que tenga valor en el futuro. Los activos son una categoría amplia y pueden incluir elementos como bienes raíces, acciones, bonos o lingotes de oro. Algunos activos, como los intereses de una cuenta de ahorros, deben tener la obligación tributaria incluida anualmente durante la declaración de impuestos. Cuando los ingresos obtenidos de un activo en particular no requieren que se informen anualmente durante la declaración de impuestos, es probable que el activo cumpla con el significado de activos por impuestos diferidos. Los activos por impuestos diferidos permiten al propietario retrasar el pago de impuestos sobre la renta sobre las ganancias o ingresos de ese activo hasta que ocurra un evento predefinido, como la venta del activo.
Impacto financiero de impuestos diferidos
Las cuentas o inversiones con impuestos diferidos permiten que la inversión crezca sin pagar impuestos sobre la renta inmediatamente sobre las ganancias. Esto es beneficioso para el propietario de la inversión o cuenta, ya que puede ganar dinero con la cantidad que habría pagado en impuestos. Al diferir su obligación tributaria, el inversionista puede diferir impuestos mientras se encuentra en una categoría impositiva sobre la renta más alta y comenzar a recibir distribuciones cuando se encuentra en una categoría impositiva sobre la renta más baja donde paga una tasa impositiva sobre la renta más baja, como en la jubilación. En la mayoría de los casos, el aplazamiento de impuestos es un beneficio para los inversores; sin embargo, se deben tener en cuenta los honorarios y la situación fiscal del inversionista individual al determinar si las cuentas o inversiones con impuestos diferidos son la solución adecuada para un inversionista.
Las cuentas con impuestos diferidos generalmente vienen con una tarifa, como una tarifa de administración de activos o una tarifa por el uso de la cuenta. Estas tarifas suelen ser más bajas que las ganancias de las inversiones, a menos que el inversor sólo invierta en un fondo del mercado monetario, que normalmente paga tasas de interés más bajas. Las cuentas de jubilación tampoco suelen ser beneficiosas si el propietario es joven y necesitará retirar el dinero antes de cumplir 59,5 años. Si el propietario retira dinero de la cuenta antes de cumplir 59,5 años, recibirá una multa del 10% sobre todos los fondos retirados y tendrá que pagar impuestos sobre la renta ordinarios sobre las ganancias de la cuenta.
Ejemplos de impuestos sobre la renta diferidos
Diferir los impuestos sobre la renta es una estrategia que utilizan muchos inversores para permitir que su dinero crezca lo más rápido posible. Esto se puede lograr comprando inversiones que sean elegibles para aplazamiento de impuestos o comprando activos en una cuenta que sea elegible para ingresos diferidos. Una cuenta 403(b) es similar a una cuenta 401(k), pero es un plan de jubilación para personas que trabajan en escuelas públicas. Estas personas pueden realizar deducciones de nómina para ahorrar e invertir para su jubilación y siempre que cumplan con los requisitos de la cuenta, como no realizar retiros antes del 59,5; los ingresos obtenidos en la cuenta son ingresos diferidos hasta que el miembro recibe distribuciones.
Ocultamiento de Activos: Qué es, Cómo se Realiza y Sus Implicancias
Una anualidad diferida es un tipo de inversión que una persona puede comprar para ayudar a diferir los impuestos sobre la renta. Hay muchos tipos de anualidades que se pueden comprar, pero una anualidad fija es un excelente ejemplo de activo con impuestos diferidos. Una anualidad acumula intereses y crece de manera similar a un certificado de depósito; La principal diferencia es que una anualidad normalmente no se puede retirar hasta su vencimiento, que suele ser de siete años. Una vez que la anualidad vence, el propietario puede mantener los fondos en la anualidad, retirarlos o transferirlos a una nueva anualidad. El propietario de la anualidad puede diferir su obligación tributaria sobre las ganancias de la cuenta hasta que retire fondos de la cuenta.
Resumen de la lección
Los ingresos con impuestos diferidos son ingresos que obtiene un inversor donde la obligación tributaria sobre las ganancias se difiere hasta que se lleve a cabo una actividad específica. Esto permite al individuo hacer crecer su dinero más rápido al invertir los fondos que se habrían utilizado para pagar su obligación tributaria. Una obligación tributaria es la cantidad de impuestos que una persona adeuda sobre los ingresos que ha obtenido o realizado. Si bien las inversiones y cuentas con impuestos diferidos no eximen al propietario de pagar impuestos eventualmente, el propietario puede diferir el pago de impuestos hasta que se encuentre en una categoría impositiva más baja. Esta es la estrategia más común utilizada por los inversores a la hora de ahorrar para la jubilación.
Una cuenta de jubilación individual, también conocida como IRA, es una cuenta de jubilación propiedad de una persona que le permite diferir la obligación tributaria sobre las ganancias siempre que el dinero permanezca en la cuenta hasta que el propietario haya cumplido 59,5 años. Si bien invertir en cuentas o activos con impuestos diferidos no es una estrategia beneficiosa para todos los inversores, sí beneficia a la mayoría. Un activo es algo que pertenece a un individuo y que tiene valor o se espera que tenga valor en el futuro. Comprender cómo funcionan estas cuentas e inversiones es la clave para que un inversionista pueda determinar si son adecuadas para su plan financiero.
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