Análisis Financiero: Definición, software y tipos

¿Qué es el análisis financiero?

El análisis financiero es el proceso de investigar datos financieros para impulsar decisiones. El análisis financiero también examina los estados financieros para sacar conclusiones. La principal diferencia entre los dos es que la analítica analiza más profundamente la información, examina más datos y requiere conocimientos avanzados de matemáticas o estadística. Los datos son información objetiva, como cantidades medidas, clasificaciones, cantidades o cualidades, u otra información estadística.

El análisis financiero se basa en las competencias básicas de responsabilidad, agilidad, extensibilidad, previsibilidad y sostenibilidad. El análisis financiero puede analizar la rentabilidad, el flujo de caja o las tendencias del valor para los accionistas. Los analistas pueden crear sus propios modelos o utilizar software de análisis financiero para analizar datos y presentar conclusiones. El análisis financiero puede ser continuo o utilizarse ad hoc para analizar y resolver problemas.

Importancia de la analítica en finanzas

La analítica empresarial en finanzas es una ayuda importante en las decisiones comerciales. Planificar con anticipación en función de las tendencias identificadas mediante análisis ayuda a administrar las empresas de manera eficiente. Por ejemplo, el análisis financiero puede estudiar las tendencias del efectivo e indicarle a una empresa cuándo se debe necesitar más o menos efectivo. Los niveles totales de activos se pueden medir y analizar en función de cómo han cambiado o su contribución a la rentabilidad.

Los beneficios del análisis financiero incluyen la capacidad de clasificar rápidamente grandes cantidades de datos. También organiza los datos de manera que sean fáciles de ver y comprender. El análisis financiero puede ser una forma de ver el futuro y convertir los datos en conocimientos. También puede dar a los líderes confianza en las decisiones comerciales.

Comprender el análisis financiero

La realización adecuada de análisis financieros implica las siguientes capacidades básicas:

• La rendición de cuentas exige que las personas y los procesos involucrados alineen los análisis con la estrategia y las decisiones comerciales necesarias. Proporciona una fuente de verdad y métricas comunes para el negocio.
• La agilidad significa que los análisis son rápidos para ejecutar análisis y que se pueden sacar conclusiones rápidamente. Esperar hasta que se haya tomado una decisión comercial para sacar una conclusión a partir de los datos no es útil para los líderes. La agilidad también supone que los líderes empresariales están abiertos al cambio y son flexibles en el uso del análisis financiero en las decisiones.
• La extensibilidad exige que el proceso de análisis financiero se adapte a cambios futuros. El entorno y los datos cambiarán en el futuro y el proceso de análisis financiero debería adaptarse fácilmente a los cambios externos.
• La previsibilidad significa que el análisis financiero se basa en tendencias predecibles. Por ejemplo, los costos de los bienes vendidos y los gastos deberían aumentar a medida que aumentan los ingresos. Esto lleva a conclusiones previsibles que los análisis financieros pueden predecir.
• La sostenibilidad nos dice que el análisis financiero no es un proceso engorroso, sino un proceso que puede repetirse fácilmente a lo largo del tiempo para diferentes escenarios. Cuanto mejor se alinee un proceso de análisis financiero con el negocio, más sostenible será.

Confiar en estas capacidades centrales permite un proceso de análisis financiero sólido que es adaptable y útil.

Tipos de análisis en finanzas

El análisis financiero analiza una variedad de tipos de análisis, incluidos los siguientes.

• El análisis de rentabilidad abarca datos sobre ingresos y costos que impulsan cambios en la rentabilidad en cada período. Los análisis pueden examinar estas tendencias y recomendar formas de aumentar los ingresos o reducir los costos para aumentar la rentabilidad.
• El análisis del flujo de caja es importante ya que muchas empresas dependen de tener suficiente efectivo disponible cada día. Se pueden examinar las tendencias de las entradas y salidas de dinero para predecir cuándo se necesita efectivo.
• Las variaciones de productos pueden ocurrir cuando una empresa produce múltiples productos. Los análisis pueden examinar la rentabilidad o las tendencias de los productos para sugerir qué productos producir más o menos en el futuro. Analytics también puede resaltar una característica o un uso específico en un producto popular que puede ampliarse a otros productos. Por ejemplo, un sabor popular de un producto se puede agregar a una línea de productos diferente.
• El análisis del valor para los accionistas analiza el rendimiento para los propietarios de la empresa y puede examinar los rendimientos existentes y hacer sugerencias para mejorar los rendimientos para los accionistas.
• Los impulsores de valor son indicadores clave que conducen a otros resultados. Por ejemplo, el clima influye en los volúmenes en un puesto de helados al aire libre. Los análisis pueden ayudar a las empresas a comprender y predecir estas tendencias.

El análisis en finanzas es una práctica que puede ayudar a las empresas a rastrear estas tendencias y transformar los datos en decisiones comerciales útiles.

Uso de software de análisis financiero

El software de análisis financiero puede resultar útil para rastrear, organizar y presentar datos de manera eficiente. Muchas empresas diferentes ofrecen tipos de software, como consolidación financiera, asignación de costos o software de informes y paneles de control. Las empresas pueden comprar tipos específicos o paquetes completos que ofrecen múltiples opciones.

El software puede especializarse en la creación de elementos visuales como cuadros y gráficos. Otro software viene como una característica adicional de Microsoft Excel que ayuda a acceder y organizar datos al realizar análisis de servicios financieros. El uso de una función de Microsoft Excel es útil para los analistas que ya están familiarizados con el programa.

Ejemplos de análisis de datos en finanzas

El análisis de datos en finanzas se puede utilizar de diversas formas, incluidos los siguientes ejemplos.

• La gestión de inventario incluye cuánto inventario tener disponible y cuándo comprar más. El análisis de datos financieros podría examinar si vale la pena comprar más para obtener un descuento importante en el precio y cuánto tiempo llevaría utilizar ese inventario. Observar las tendencias de deterioro es útil para evitar que el inventario se estropee. Los patrones de ventas pueden ayudar a informar esto y combinarlos con las compras de inventario. Al utilizar tendencias y datos históricos, los análisis pueden ayudar a informar sobre la compra y la tenencia de inventario.
• Pronosticar las ventas, los costos y los ingresos de futuros ayuda a un plan de negocios. Por ejemplo, examinar las estimaciones de ventas futuras podría indicarle a una empresa si necesita ampliar una instalación de producción. También puede informar a una empresa cuándo tiene ganancias adicionales que pueden pagarse a los accionistas como dividendos o si es necesario invertirlas en la empresa para respaldar el crecimiento futuro.

El análisis de finanzas y operaciones puede ser clave para ayudar a los líderes empresariales a tomar decisiones informadas.

Resumen de la lección

El estudio de datos financieros para sacar conclusiones se conoce como análisis financiero . Esto es ligeramente diferente del análisis financiero , que estudia los informes financieros, pero no profundiza tanto en los datos como lo hace el análisis financiero. Los datos incluyen estadísticas y hechos utilizados en las decisiones. El análisis financiero suele requerir más conocimientos matemáticos o estadísticos que el análisis financiero.

El análisis financiero se utiliza a menudo para examinar la rentabilidad, el flujo de caja y las tendencias de los accionistas y los productos. El análisis exitoso requiere responsabilidad, agilidad, extensibilidad, previsibilidad y sostenibilidad en los modelos y procesos. En ocasiones, se puede utilizar software para ayudar a organizar y clasificar datos o para comunicar soluciones. Las organizaciones utilizan el análisis financiero tanto en las decisiones cotidianas como para resolver problemas que surgen inesperadamente a medida que los datos y las conclusiones del análisis financiero ayudan a impulsar una planificación empresarial eficaz.

Rodrigo Ricardo Editor y fundador