Delincuencia ocupacional y derecho: ejemplos

¿Qué es el crimen ocupacional?

Imagínese que contesta los teléfonos en una gran empresa de contabilidad. Un día, escucha a un par de ejecutivos de alto nivel discutiendo una posible fusión con otra gran empresa. Haces un poco de espionaje y pronto te das cuenta de que la empresa está a punto de venderse. Usted cree que esta venta hará que los precios de las acciones suban sustancialmente, por lo que se apresura a decirle a su familia y amigos que inviertan en la empresa.

Como dice el refrán sarcástico: «Ninguna buena acción queda impune». Lo que usted asume que fue solo un consejo amistoso para ayudar a sus amigos a ganar dinero fácil puede haber constituido en realidad la comisión de un delito ocupacional. El delito ocupacional se refiere a un delito cometido por alguien durante el curso de su empleo. También conocido como delito en el lugar de trabajo, el delito ocupacional abarca una amplia variedad de actos delictivos que incluyen: robo o malversación de fondos, lavado de dinero y uso indebido de la propiedad o la información de la empresa.

La conducta ilegal en delitos laborales se origina en el acceso del empleado a los datos, bienes o fondos de la empresa. Por ejemplo, si un contador de una gran empresa manufacturera retiene deliberadamente información sobre los ingresos de la empresa del Servicio de Impuestos Internos, el contador ha cometido fraude fiscal corporativo. En este escenario, el contador ha cometido un delito laboral. Ha utilizado su acceso a información confidencial de la empresa (es decir, informes de ingresos) para defraudar al IRS.

La forma más común de delitos ocupacionales son los delitos de cuello blanco , que son delitos financieros cometidos por profesionales de las empresas. Los delitos de cuello blanco son de naturaleza no violenta y, a menudo, surgen en circunstancias en las que los profesionales de negocios hacen un mal uso de la información de la empresa para obtener ganancias financieras.

La delincuencia ocupacional no se limita solo a los profesionales empresariales del sector privado. La corrupción de funcionarios públicos también se considera delito ocupacional. Los delitos profesionales también pueden ser específicos de la industria. Por ejemplo, una planta de energía que desecha desechos en arroyos en violación de las regulaciones ambientales ha cometido un delito ocupacional. Echemos un vistazo a algunos ejemplos infames de delitos laborales.

Ejemplo: Charles Ponzi

En 1918, el empresario de Boston Charles Ponzi descubrió una forma de ganar dinero comprando y vendiendo cupones de respuesta postal. Los cupones de respuesta postal permitían que alguien en un país escribiera una carta a alguien en otro país con un cupón adjunto que pagaría el franqueo de una respuesta. Ponzi se enteró de que los cupones de respuesta postal eran muy baratos en Italia, pero muy caros en Estados Unidos. Una vez que reconoció la discrepancia en los precios, Ponzi les pidió a sus familiares italianos que compraran grandes cantidades de cupones de respuesta postal y se los enviaran a Estados Unidos.

Ponzi obtuvo grandes ganancias vendiendo cupones de respuesta postal en Estados Unidos. Pronto convenció a los inversores para que le dieran dinero para comprar cupones que se venderían en Estados Unidos. Pero en lugar de pagar a los inversores con ganancias, Ponzi pagó a los inversores con dinero que pertenecía a otros inversores. Esta práctica fraudulenta dio la impresión de un negocio de gran éxito. El plan de Ponzi comenzó a desmoronarse en 1920. A pesar de vivir de manera extravagante, Ponzi estaba endeudado.

Pronto, los funcionarios del banco comenzaron a sospechar de Ponzi. Cuando comenzó a circular mala prensa en torno a los aparentes problemas financieros de Ponzi, los inversores intentaron retirar sus inversiones, solo para descubrir que muchas de las cuentas bancarias de Ponzi estaban sobregiradas. Un periódico de Boston publicó una historia en la portada que detalla el plan de Ponzi. Pronto Ponzi fue arrestado por cargos de robo y fraude postal federal. Sus inversores perdieron casi 20 millones de dólares y Ponzi fue sentenciado a cinco años de prisión. Esta forma de inversión fraudulenta, en la que los inversores iniciales reciben pagos que en realidad no son rendimientos de la inversión, sino más bien el dinero de nuevos inversores, se conoció como esquemas Ponzi .

Ejemplo: el colapso de Enron

Los ejecutivos de Enron Corporation, una compañía de energía con sede en Houston, Texas, utilizaron una variedad de lagunas contables y tácticas engañosas de informes financieros para ocultar las deudas contraídas como resultado de los negocios fallidos de la compañía. Los ejecutivos de Enron también engañaron al Consejo de Administración y mintieron a los accionistas.

En 2001, comenzó a difundirse la noticia de las prácticas contables ilegales de Enron. Los precios de las acciones cayeron constantemente y la venta propuesta de la empresa fracasó. La empresa se declaró en quiebra ese año y 4.000 empleados perdieron sus puestos de trabajo. Varios ejecutivos de Enron fueron acusados ​​de múltiples violaciones de la Ley de Bolsa y Valores, así como de lavado de dinero, fraude bancario y uso de información privilegiada.

Ejemplo: Bernie Madoff

El corredor de bolsa de Nueva York Bernie Madoff operaba lo que parecía ser un negocio de administración de patrimonio multimillonario en las décadas de 1990 y 2000. Incluso al principio de su carrera, los expertos de Wall Street cuestionaron las cifras que respaldan los grandes rendimientos de Madoff para sus inversores.

Al final resultó que, los escépticos tenían razón. A través de prácticas contables engañosas e informes de negociación de acciones falsos, Madoff perdió a sus inversores un total de $ 18 mil millones de dólares. Madoff fue arrestado y acusado de fraude y otros delitos financieros en 2009. Madoff explicó a los investigadores que la esencia de su plan era depositar el dinero de los inversores en una cuenta bancaria en lugar de invertir el dinero según lo prometido. Cuando un inversor solicitaba la devolución de su dinero, más las ganancias, Madoff retiraba efectivo de la cuenta bancaria, que en ese momento contenía el dinero de una multitud de inversores. Madoff fue sentenciado a una pena de prisión de 150 años.

Resumen de la lección

Los delitos ocupacionales se refieren a los delitos que se cometen durante el curso del empleo de una persona. La forma más común de delito ocupacional es el delito de cuello blanco , en el que un empleado utiliza el acceso a la información confidencial de una empresa para obtener beneficios económicos. El blanqueo de capitales, el fraude y el tráfico de información privilegiada son todas formas de delitos laborales.

Rodrigo Ricardo Editor y fundador