IRA tradicional: definición y beneficios

Publicado el 15 septiembre, 2020 por Rodrigo Ricardo

¿Qué es una IRA?

Una IRA es una cuenta de jubilación individual que permite a una persona ahorrar fondos adicionales para fines de jubilación. Una persona puede hacer contribuciones a una IRA y permitir que el dinero crezca libre de impuestos o con impuestos diferidos. Los individuos abren una IRA como complemento de las cuentas de jubilación de su empresa.

Una IRA tradicional es una cuenta portátil. Una persona puede abrir una cuenta IRA tradicional en una institución financiera, compañía de seguros o firma de corretaje. Si una persona quiere mover o transferir la cuenta a otra institución financiera, la IRA puede transferir directamente a la nueva cuenta siempre que el propietario no haga un retiro de ella. Si el propietario hace un retiro de una IRA, puede estar sujeto a sanciones, según el tipo de retiro realizado de la cuenta.

Las personas pueden contribuir hasta $ 5,500 por año a una cuenta IRA tradicional y $ 6,500 para cualquier persona de 50 años o más. Las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos según el salario de la persona y su estado civil para efectos de la declaración de impuestos. La IRA tradicional no tiene limitaciones de ingresos ni restricciones de ingresos sobre quién puede contribuir a una IRA; cualquier persona con ingresos del trabajo puede contribuir. Los cónyuges que no obtienen ingresos también pueden contribuir a una cuenta IRA tradicional, según los ingresos de su pareja. Por ejemplo, Oliver tiene un trabajo a tiempo completo, pero Sofía no. Según las reglas del IRS, Oliver puede contribuir $ 5,500 por año a su IRA tradicional, y Sofía también puede contribuir hasta $ 5,500 para su propia IRA tradicional.

Beneficios fiscales

Las cuentas IRA ofrecen un crecimiento con impuestos diferidos, lo que significa que a medida que crece el dinero en la cuenta; el individuo no paga impuestos sobre las ganancias de la inversión. Los retiros de una cuenta IRA tradicional se gravan a la tasa del impuesto sobre la renta del individuo sin multas fiscales adicionales si ese individuo tiene 59 1/2 años o más.

Sin embargo, si el dinero se retira antes de los 59 1/2 años, se considera un retiro anticipado y no solo se grava con las tasas de impuesto sobre la renta ordinarias, sino que también se aplica una multa del 10% por retiro anticipado. Las disposiciones de una cuenta IRA tradicional permiten retiros sin penalización solo en determinadas circunstancias, como la compra de una vivienda, gastos de educación o gastos médicos.

Resumen de la lección

Una IRA tradicional es una cuenta de jubilación individual portátil que permite a una persona hacer contribuciones y permitir que el dinero crezca libre de impuestos o con impuestos diferidos. Se puede transferir a otras instituciones financieras siempre que no se realicen retiros. Las personas pueden contribuir hasta $ 5,500 por año a una cuenta IRA tradicional y $ 6,500 si tienen 50 años o más.

Para las personas de 59 1/2 años o más, los retiros pueden hacerse sin penalización, pero aún estarán sujetos a la tasa de impuesto sobre la renta de esa persona. Para las personas menores de 59 años y medio, un retiro de IRA se considera un retiro anticipado y también se aplica una multa fiscal del 10% sobre el monto retirado. Las excepciones a esto son si los fondos se utilizan para la primera compra de una vivienda, gastos de educación o gastos médicos.

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