Riesgo de préstamos individuales frente a los de cartera

El arriesgado negocio de los préstamos y las inversiones

Un nuevo grupo de empleados bancarios consiguió el trabajo de sus sueños en LRL National Bank y hoy están en formación para aprender sobre los riesgos de préstamos e inversiones. El entrenador, Todd, comienza a definir algunos términos bancarios importantes: préstamo , una suma de dinero prestada con la expectativa de reembolso con intereses e inversión , una asignación de dinero en previsión de recuperar el desembolso de efectivo inicial más intereses o dividendos. Si bien los intereses de los préstamos y las inversiones representan una gran parte de las ganancias de la mayoría de las instituciones financieras, la gestión inadecuada de los riesgos puede afectar negativamente su salud financiera.

Sigamos mientras Todd y los nuevos empleados exploran cuatro tipos de riesgo: individual, cartera, crédito y concentración de préstamos. Luego, exploremos cómo el análisis de la migración determina el riesgo de los préstamos individuales y sectoriales.

Tipos de riesgos

Todd comienza hablando de una fuente rentable de ingresos para LRL: los intereses de las inversiones. Explica que la estrategia de diversificación de inversiones de LRL reduce el riesgo individual (riesgo asociado con invertir en muy pocos valores) y el riesgo de cartera (riesgo desequilibrado de invertir en valores especulativos). Todd les pide a los nuevos empleados que den un ejemplo de cada uno. Una persona propone la idea de que el riesgo individual se produce si LRL invierte solo en acciones. Otra persona afirma que el riesgo de la cartera aumenta si LRL invierte en acciones más riesgosas que en bonos. Una combinación saludable de acciones y bonos reduce el riesgo de la cartera. Una vez que los otros empleados comprenden estos ejemplos, Todd pasa a varios tipos de riesgo crediticio.

Todd les pide a los empleados que identifiquen la categoría de préstamos que ofrece el banco y los factores más importantes para analizar el riesgo crediticio o la posibilidad de incumplimiento. La siguiente tabla consolida sus hallazgos:

Todd cree que su tabla se ve muy bien y explica además que el riesgo crediticio aumenta con este tipo de préstamos cuando los prestatarios:

• perder sus trabajos
• asumir demasiadas deudas
• no paga sus facturas a tiempo
• debe más en su casa de lo que vale
• experimentar un declive en su negocio

A continuación, Todd le pide a un participante que discuta la correlación entre la duración hasta la madurez y el riesgo. El empleado afirma que existe una correlación directa porque cuanto más largo es el plazo, más riesgo asume. Todd está de acuerdo y explica que esta es la razón por la que LRL intenta minimizar el riesgo de concentración de préstamos o la agrupación de préstamos en muy pocas categorías. LRL minimiza el riesgo de concentración de préstamos prestando dinero dentro de las diferentes categorías y asegurando una combinación óptima de préstamos a corto y largo plazo. Después de que todos comprenden este punto, Todd analiza una herramienta integral para reducir el riesgo de incumplimiento de los préstamos.

Análisis de migración

A principios del siglo XXI, más de 400 bancos quebraron por diversas razones, y algunos se hundieron debido a la falta de reservas. Las agencias reguladoras se apresuraron a identificar una herramienta para administrar la Provisión para Préstamos y Arrendamientos (ALLL) del banco. Todd afirma que las agencias sugirieron que los bancos utilicen el análisis de migración , un sistema de seguimiento que categoriza los préstamos a través de varias etapas para estimar el porcentaje de pérdidas.

Existen dos clasificaciones comerciales con este proceso: préstamos individuales , también conocidos como préstamos para pequeñas empresas, y préstamos sectoriales , préstamos para conglomerados asociados a un segmento específico de la economía. Por ejemplo, las empresas que extraen oro y plata están asociadas con el sector de materiales de la economía. Con base en esta información, Todd les pide a los empleados que identifiquen los factores que afectaron los incumplimientos de préstamos para cada clasificación. Los estudiantes redactaron la siguiente tabla para resumir sus hallazgos:

Todd está de acuerdo con la lista, luego proporciona los pasos que la mayoría de las instituciones financieras utilizan en el análisis de la migración:

1. Analizar qué préstamos han estado históricamente vencidos
2. Delimitar por individuo o sector
3. Determinar el tipo de riesgo de incumplimiento
4. Identificar qué etapa del proceso de pago causó la morosidad.
5. Estimar el porcentaje de impagos de préstamos con base en datos históricos
6. Determinar si las reservas bancarias adecuadas son suficientes para cubrir las pérdidas.
7. Promulgar estrategias de mitigación de pérdidas para minimizar pérdidas futuras

Luego, Todd pregunta a los estudiantes si tienen alguna pregunta y luego asigna un estudio de caso sobre los riesgos individuales y de cartera.

Resumen de la lección

Las estrategias de gestión de riesgos son las claves de la rentabilidad bancaria. Los procesos de suscripción de préstamos menos estrictos y las estrategias de inversión mal administradas pueden hacer que los bancos se enfrenten a los siguientes riesgos y pierdan dinero:

• individual: riesgo asociado con la inversión en muy pocos valores
• cartera: riesgo desequilibrado de la inversión en valores especulativos
• crédito: posibilidad de incumplimiento
• concentración de préstamos: la combinación de préstamos en muy pocas categorías

Para asegurarse de que los bancos analicen su reserva para préstamos y arrendamientos, los reguladores bancarios sugieren emplear el análisis de migración , un sistema de seguimiento que categoriza los préstamos en varias etapas para estimar el porcentaje de pérdidas. El análisis de migración implica una investigación granular de los préstamos y su historial de pérdidas con la implementación de estrategias de mitigación de pérdidas para proteger la rentabilidad.