Definición de pensión, planes de jubilación y 401k

¿Qué es una Pensión?

Por definición, las pensiones son un sistema establecido entre una empresa y sus empleados que proporciona ingresos continuos a las personas calificadas tras su jubilación. Un plan de pensiones representa un beneficio prometido a los empleados de que su tiempo y trabajo serán reconocidos mucho después de que hayan terminado de trabajar para la organización. Muchos empleos del sector público ofrecen una pensión, lo que significa que brindan este incentivo para mantener a las personas trabajando durante toda su carrera en lugar de buscar trabajos potencialmente mejor remunerados en el sector privado.

Los planes de pensiones en el sector privado no sindicalizado son raros en la actualidad, ya que muchas empresas han optado por cuentas de jubilación individuales para los empleados. Una pensión también se conoce como plan de jubilación porque es parte de los ingresos de los que vivirá un empleado después de que deje de trabajar en su edad de jubilación. Puede que no sea un reemplazo total de lo que una persona ganaba mientras trabajaba, pero es un complemento constante y garantizado a ingresos adicionales como la seguridad social.

¿Cómo funciona una pensión?

Un plan de pensiones lo establece una empresa en beneficio de los empleados a largo plazo. Un plan de pensiones está diseñado para proporcionar a todas las personas que califican para el plan ingresos por el resto de sus vidas después de la jubilación. Por lo general, una persona debe estar empleada en una organización durante un período de tiempo para comenzar a calificar para los beneficios de pensión. Este período podría ser de uno a cinco años y, una vez completado, se considera que un empleado tiene “derechos adquiridos” en la empresa.

Hay dos tipos de planes que las organizaciones pueden utilizar. Un plan de beneficios definidos es aquel que proporciona a los empleados con derechos adquiridos una cantidad de dinero garantizada mensualmente. El monto recibido se basa en una ecuación de años de servicio y la cantidad de dinero por año para determinar el monto definido. Este tipo de plan garantiza una cantidad de dinero constante y confiable cada mes a los destinatarios.

Los planes de contribución definida son aquellos que son únicos para cada empleado individual. Una vez adquirido, la empresa contribuirá con una determinada cantidad de dinero a la cuenta de jubilación del empleado, ya sea mensualmente o según un período de pago. La cantidad de dinero que hay en la cuenta en el momento de la jubilación es la que está disponible para el propietario de la cuenta, y los ingresos generados por la cuenta no son ilimitados.

Tipos de Pensiones

Las pensiones se consideran ingresos de jubilación, pero existen diferentes tipos de pensiones disponibles para quienes necesitan ingresos regulares pero no pueden obtenerlos mediante el trabajo. Los siguientes son tipos de pensiones que las personas pueden recibir.

• Pensión basada en el empleo: este es un plan de jubilación que se administra en función de la cantidad de tiempo dedicado a una empresa u otra organización.
• Pensión social: algunos países tienen un programa en el que se otorgan pagos regulares en efectivo a los ciudadanos de edad avanzada. Estos se financian mediante impuestos y no requieren que el individuo contribuya al fondo durante su vida laboral.
• Pensión estatal: también una distribución financiada con impuestos, las pensiones estatales como la Seguridad Social en los Estados Unidos son distribuciones que se otorgan a los ciudadanos cuando alcanzan la edad elegible, que es 65 años en los Estados Unidos. Los destinatarios reciben distribuciones basadas en la cantidad que aportan durante el tiempo que trabajan.
• Pensión por discapacidad: si una persona no puede trabajar debido a una discapacidad física o mental, muchos países cuentan con programas que le brindarán un ingreso regular a esa persona como una forma de cubrir sus necesidades. Por lo general, una discapacidad debe impedir que alguien trabaje durante un período de al menos un año para poder calificar para los beneficios.

Pensión frente a 401(k)

Un 401(k) es uno de los planes de jubilación más comunes en los Estados Unidos. Es un plan de contribución definida en el que el dinero se retiene del salario de los empleados y se deposita en una cuenta que luego el administrador del plan invierte para aumentar los fondos hasta superar lo que se está aportando. Las empresas también contribuirán con una determinada cantidad de dinero a los planes 401(k) como parte de los beneficios que recibe un empleado por su trabajo. Al jubilarse, el titular de la cuenta realizará retiros periódicos como ingreso.

Diferencias entre pensión y 401(k)

La principal diferencia entre una pensión y un 401(k) es quién proporciona el dinero al momento de la jubilación. En un plan de pensiones, la empresa es responsable de la distribución de los fondos, mientras que en un 401(k), la cuenta individual proporciona los fondos. Las siguientes son algunas otras diferencias entre los dos planes.

• Un plan de pensiones es un plan de beneficios definidos, mientras que un 401(k) es un plan de contribuciones definidas.
• Las pensiones se financian mediante inversiones elegidas por un administrador del plan.
• Las inversiones 401(k) pueden ser determinadas por el titular de la cuenta individual.

Ejemplos de planes de pensiones y planes de jubilación

Los bomberos, la policía y otros funcionarios públicos reciben su pago mediante financiación basada en los impuestos de su ciudad o municipio. Empleos como estos en el sector público no siempre son los mejor pagados en comparación con el trabajo en el sector privado, pero una forma en que los gobiernos incentivan a las personas a permanecer en estos roles es proporcionar un plan de pensiones. Una vez que una persona alcanza la edad de jubilación, tiene derecho a recibir un beneficio definido en función de sus años de servicio. Muchas personas permanecen en puestos de servicio público porque no tienen que preocuparse de cómo ganarán dinero durante la jubilación gracias a las pensiones que reciben.

Las empresas privadas prefieren los planes de jubilación individuales en forma de 401 (k), ya que no necesitan dedicar mucho gasto a los empleados jubilados a través de un plan de beneficios definidos. Una vez que un empleado tiene derechos adquiridos en una empresa, puede optar por que la empresa iguale su contribución a la cuenta de jubilación en cada período de pago. Las empresas optarán por contribuir con una cantidad equivalente al porcentaje agregado por el empleado hasta una cantidad determinada. Si un empleado contribuye con el 3% de su salario a su 401(k), la empresa también puede contribuir con la misma cantidad, lo que efectivamente le da al titular de la cuenta el 6%.

Resumen de la lección

Un plan de pensión o jubilación es una cantidad regular de dinero que se distribuye a un empleado jubilado en función del tiempo que trabajó en una empresa. Se le conoce como plan de beneficios definidos porque la cantidad que se entrega al empleado es fija y constante durante toda su vida. Otro tipo de plan de jubilación es un plan de contribución definida en el que una empresa donará dinero directamente a la cuenta de jubilación individual de un empleado a intervalos regulares. Un 401(k) es un tipo de plan de jubilación individual que proporciona lo que esté en la cuenta en el momento de la jubilación como ingreso que un jubilado utilizará además de cualquier otro ingreso. Existen otras pensiones para beneficiar a las personas mayores o que no pueden trabajar debido a una discapacidad y son proporcionadas por el gobierno.