Un plan de jubilación 414 (h)
¿Qué piensas cuando piensas en planes de jubilación? ¿Piensas en una IRA o un 401 (k)? Sí, estos son planes de inversión comunes disponibles para todos, pero ¿sabía que existen otros tipos de planes de jubilación? Uno de esos planes de jubilación se llama plan de jubilación 414 (h). Es este plan de jubilación lo que aprenderá en esta lección. Un plan de jubilación 414 (h) no es muy diferente de un plan tradicional IRA o 401 (k). Todo esto le permite ahorrar dinero para la jubilación al mismo tiempo que proporciona beneficios fiscales ahora. La única desventaja del plan de jubilación 414 (h) es que estas cuentas no califican para el Crédito de ahorro para la jubilación.
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¿Para quién?
La mayor diferencia entre un plan de jubilación 414 (h) y una IRA tradicional o un plan 401 (k) es que el plan de jubilación 414 (h) es específicamente para empleados del gobierno. Entonces, si no es un empleado del gobierno, entonces no tendrá esta opción. Pero si trabaja para una empresa del gobierno que ofrece el plan de jubilación 414 (h), tendrá esta opción.
Cómo se deducen
Un 414 (h) se considera un plan de jubilación patrocinado por el empleador similar a un 401 (k), por lo que no deposita fondos como lo hace en su cuenta corriente o de ahorros. En cambio, automáticamente obtendrá estos fondos de su cheque de pago y se enviarán directamente a su plan 414 (h). Esto significa que si gana $ 3,000 antes de impuestos y su contribución declarada a su 414 (h) es del 4 por ciento, entonces se deducen $ 120 ($ 3,000 * 0.04) junto con sus impuestos. Estos $ 120 luego van a su plan 414 (h). Por lo tanto, técnicamente no verá este dinero hasta que se jubile.
El 414 (h) se considera un plan patrocinado por el empleador porque su empleador también contribuirá con algunos fondos a su plan. La Universidad de Nebraska, por ejemplo, permite a sus empleados elegir entre dos niveles de contribución diferentes. El primer nivel hace que el empleador contribuya con el 6.5 por ciento del cheque de pago del empleado al plan 414 (h) mientras que el empleado contribuye con el 3.5 por ciento. En el segundo nivel, el empleador contribuye con el 8 por ciento y el empleado con el 5,5 por ciento.
Beneficios fiscales
Al igual que otros planes de jubilación, el 414 (h) tiene algunos beneficios fiscales. El 414 (h) es una cuenta de ahorros con impuestos diferidos, por lo que no paga impuestos de inmediato sobre las contribuciones que realiza a esta cuenta. Esto significa que si gana $ 60,000 en un año y realizó contribuciones 414 (h) de $ 2,400, entonces su ingreso imponible es en realidad $ 57,600. Verá esto anotado en el W-2 que recibe de su empleador. Las contribuciones 414 (h) se enumerarán en el recuadro 14 del W-2, además de su ingreso tributable. Esto se convierte en un beneficio fiscal si su salario está en una categoría fiscal más alta. Sus contribuciones no estarán sujetas a impuestos a esta tasa alta.
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Sin embargo, una vez que comience a retirarse de su plan 414 (h), deberá pagar impuestos sobre las cantidades que retire. Estos montos pasan a formar parte de su ingreso imponible. Esto sigue siendo un beneficio fiscal porque si se encuentra en un nivel inferior al retirar, pagará menos impuestos que cuando estaba en un nivel impositivo superior, ya que ahora sus impuestos se basan en su categoría impositiva de jubilación más baja.
Resumen de la lección
Revisemos.
El plan de jubilación 414 (h) es un plan de jubilación solo disponible para los empleados del gobierno. Sin embargo, estos planes no califican para el Crédito de ahorro para la jubilación.
Las contribuciones se consideran contribuciones del empleador porque sus contribuciones se deducen de su cheque de pago y su empleador también puede contribuir con una parte.
Un beneficio fiscal es que sus contribuciones 414 (h) no se gravan como ingresos imponibles, ya que todas las contribuciones 414 (h) tienen impuestos diferidos. Tiene que pagar impuestos sobre retiros futuros de su plan 414 (h), pero si se encuentra en una categoría impositiva más baja para entonces, sus impuestos no serán tan altos.
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