Planificación patrimonial: definición y pasos

¿Necesito un plan patrimonial?

Conozca a Matt, un contador con una familia joven. Matt y su esposa tienen dos hijos. Tienen una modesta cuenta de ahorros, una casa y dos autos. Matt no se consideraría rico en absoluto. De hecho, siente que apenas llega a fin de mes la mayor parte del tiempo. ¿Necesita un plan de sucesión? Ayudemos a Matt a llegar al fondo de la planificación patrimonial respondiendo estas preguntas comunes de quién , qué , por qué y cómo .

Quién debería tener un plan patrimonial

La mejor pregunta para alguien que decide si necesita o no un plan de sucesión es: «¿Es usted dueño de algo?» Si la respuesta es sí, entonces tiene una herencia y la planificación de la herencia sería beneficiosa. Dado que Matt tiene hijos menores, una casa, pólizas de seguro de vida y otras pertenencias, definitivamente necesita desarrollar un plan de sucesión.

¿Qué es la planificación patrimonial?

Entonces, «¿Qué es un plan de sucesión?» Un plan de sucesión es un método intencional y activo de determinar legalmente qué sucede con sus objetos de valor y pertenencias después de la muerte. No se trata solo de tener un testamento, sino también de tomar medidas legales para proteger sus pertenencias (que es su patrimonio ). Es un plan sobre cómo se deben entregar sus bienes a otros y puede incluir una directiva de salud que indique cuáles son sus deseos y quién puede tomar decisiones por usted en caso de que usted no pueda tomar sus propias decisiones por motivos médicos. Bien, ahora que Matt comprende lo que es un plan de sucesión y que sería beneficioso para él tener uno, quiere saber «¿Por qué?».

¿Por qué crear un plan patrimonial?

Cuando alguien muere sin una planificación patrimonial adecuada, su patrimonio pasa a ser testamentario. La sucesión significa que un juez debe decidir qué sucede con los activos patrimoniales. La sucesión requiere que se paguen los honorarios legales y esto reduce el valor total de un patrimonio. Por lo tanto, una gran razón para tener un plan de sucesión es evitar la sucesión. La planificación patrimonial también ayuda a reducir los impuestos patrimoniales. ¿Sabía que tanto su gobierno estatal como el federal tienen un reclamo de impuestos sobre el patrimonio (dependiendo del tamaño de su patrimonio)? A través de la planificación patrimonial, puede establecer fondos fiduciarios e incorporar otras técnicas (como la entrega tardía de obsequios) para asegurarse de que su dinero vaya a aquellos que desea tenerlo. Establecer un plan patrimonial sólido también ayuda a los que se quedan atrás a saber exactamente lo que usted quiere y evitar peleas por su patrimonio. Demasiadas familias se ocupan de la propiedad de un ser querido después de su muerte y terminan peleando y causando divisiones en la familia. Si la persona hubiera dejado un plan claro para el patrimonio, todos los demás podrían simplemente haber seguido sus instrucciones y evitar todo el dolor y la tristeza adicionales. La capacidad de proteger tanto a los beneficiarios menores (aquellos que reciben parte de su patrimonio) como a los beneficiarios adultos que no pueden protegerse a sí mismos es una razón adicional por la cual la planificación del patrimonio es importante. Una razón final para tener un plan patrimonial es proteger su patrimonio (y por lo tanto a sus beneficiarios) de los acreedores. Esto se llama planificación de protección de activos y protege su patrimonio de los acreedores que aún no han presentado un reclamo sobre el patrimonio. El uso de fideicomisos y otras técnicas de protección de activos puede proteger a un cónyuge de la vivienda familiar que se lleva a cabo después de la muerte del principal asalariado. Es una razón muy importante para garantizar que se establezca legalmente un plan patrimonial sólido. Matt está convencido de que necesita un plan de sucesión ahora. Pero, ¿cómo puede conseguir un plan patrimonial para proteger a su familia?

Cómo planificar un patrimonio

Todas las personas interesadas en la planificación patrimonial deben comenzar por escribir un testamento para aclarar por escrito quiénes son sus beneficiarios y cómo quieren que se divida su patrimonio. Incluya una directiva de salud y un poder notarial para que las personas puedan tomar decisiones por usted cuando usted no pueda hacerlo usted mismo. A continuación, cada vez que se produzcan cambios importantes en la vida (como el divorcio, el matrimonio o el nacimiento de un hijo), las personas deben revisar a sus beneficiarios para verificar su exactitud. Recuerde consultar las políticas privadas y relacionadas con el empleo. La creación de fideicomisos es una excelente manera de proteger el valor de la herencia de las cargas del impuesto a la herencia. Los fideicomisos irrevocables tienen la mayoría de los beneficios fiscales. Los fideicomisos se pueden considerar como una cuenta de dinero que debe ser administrada por un adulto responsable con el fin de mantener a un menor o un adulto incapaz durante la vida del fideicomiso o hasta que se haya alcanzado un hito definido (como que el menor de edad alcance un -edad determinada). Es importante en la planificación patrimonial cambiar cualquier cuenta de jubilación existente a una cuenta IRA Roth, ya que las cuentas IRA Roth evitan las tarifas de impuestos sobre la renta en la distribución (el dinero se grava cuando se deposita en la cuenta, pero no cuando se retira de la cuenta). Por último, la mejor manera de evitar los impuestos sobre el patrimonio es reducir el tamaño de su patrimonio mientras aún está vivo. Al regalar grandes sumas de dinero a sus beneficiarios (tenga cuidado de mantenerse por debajo del nivel de donaciones sujetas a impuestos por persona), efectivamente disminuye el tamaño de su patrimonio dejando menos impuestos después de su muerte. Si Matt completa estos pasos, su patrimonio debe protegerse para su familia después de su muerte. Un buen abogado de planificación patrimonial puede ayudar a garantizar que Matt haya completado correctamente el proceso de planificación patrimonial.

Resumen de la lección

Todo el mundo debería tener un plan de sucesión . La planificación de su patrimonio es un acto importante para proteger los activos de su familia después de su muerte. Las razones para planificar un patrimonio son: evitar la sucesión, reducir las cargas fiscales, evitar disputas familiares, proteger a los beneficiarios (los que reciben parte de su patrimonio) y defenderse de los acreedores desconocidos. La sucesión significa que un juez debe decidir qué sucede con los activos del patrimonio y requiere que se paguen los honorarios legales y esto reduce el valor total de un patrimonio. Los pasos para crear un plan de sucesión son: redactar un testamento, administrar a los beneficiarios de cualquier póliza, establecer fondos fiduciarios, establecer Roth IRA y dinero de regalo mientras esté vivo. Recuerde consultar a un abogado para asegurarse de que su plan patrimonial sea legalmente sólido.

Rodrigo Ricardo Editor y fundador