Tratamientos de ganancias de capital: definición y ventajas

Tratamientos de plusvalías

¡Felicidades! Las acciones que compró por capricho han aumentado drásticamente su valor, lo que significa que ahora tiene el control de una pequeña fortuna. Demostró que todos los detractores estaban equivocados: los widgets realmente fueron la inversión más inteligente del último trimestre. Emocionado, va a reunirse con su asesor de inversiones, ansioso por cobrar las acciones y comprar una pequeña isla tropical con un gran yate.

Comprensiblemente, su asesor de inversiones estará encantado de reunirse con usted. Después de todo, ¡te acabas de convertir en su cliente más rico! Sin embargo, hay una trampa. Debe determinar el tratamiento adecuado de las ganancias de capital en sus acciones para asegurarse de pagar el impuesto a las ganancias de capital adecuado. Recuerde que los impuestos a las ganancias de capital son aquellos impuestos que se pagan sobre los ingresos derivados de inversiones.

Ganancias de capital a corto y largo plazo

Después de las sutilezas habituales, su asesor de inversiones le pregunta cuánto tiempo ha sido propietario de las acciones en cuestión. Resulta que ha sido propietario de las acciones de su empresa de widgets durante un poco más de diez meses. Sin embargo, debido a que el tiempo total de propiedad sigue siendo inferior a un año, usted es responsable de los impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo . Esperabas un impuesto, ¡pero no tan grande! Resulta que el IRS puede reclamar hasta el 35% de sus ganancias totales como impuestos sobre la renta, todo porque usted fue propietario de las acciones durante menos de un año. Rápidamente, preguntas cuál es la alternativa.

Afortunadamente, su asesor de inversiones tiene la respuesta. Si posee una acción o un valor durante más de un año, puede venderlo y tratar las ganancias como ganancias de capital a largo plazo . Si bien los impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo son de hasta el 35%, los impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo rara vez superan el 15% a nivel federal. En otras palabras, si conserva sus acciones por solo dos meses más, ¡obtendrá un 20% más de dinero!

Pero espera, sugieres, ¿no es mejor vender ahora? Después de todo, no tienes forma de predecir el futuro. Sin embargo, su asesor le dice que, en la mayoría de los casos, es mejor conservar las acciones y esperar a que entren en vigor las ganancias de capital a largo plazo. A menos que su seguridad pierda más del 20% de su valor, aún obtendrá más dinero.

¿Por qué esto importa?

En este punto, es posible que se pregunte por qué existe una diferencia entre los impuestos sobre las ganancias de capital a largo y a corto plazo. La respuesta es relativamente sencilla y doble. En primer lugar, un impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo más bajo anima a las personas a ahorrar para el futuro. Es de esperar que el dinero que inviertan crezca y, si bien tendrán que pagar impuestos por él, solo se aplicarán a las ganancias.

Mientras tanto, un impuesto más alto sobre las ganancias de capital a corto plazo ayuda a evitar que las personas asuman un papel demasiado especulativo en el mercado. Si está constantemente tratando de “jugar” al mercado, eventualmente sus impuestos lo alcanzarán.

Resumen de la lección

En esta lección, aprendimos sobre el tratamiento adecuado de las ganancias de capital al vender inversiones tanto a largo como a corto plazo. Descubrimos que el impuesto a las ganancias de capital a largo plazo se aplica a las inversiones que se mantienen durante más de un año y que rara vez superan el 15% de la ganancia total. Mientras tanto, el impuesto a las ganancias de capital a corto plazo se aplica cuando las inversiones se mantienen por menos de un año, ¡y pueden alcanzar el 35%!