Contabilidad mental: definición y ejemplo

Definición

La contabilidad mental es algo interesante y es el tema de esta lección. Por definición, la contabilidad mental se refiere a la forma en que las personas clasifican el dinero. Según la contabilidad mental, las personas valoran según la categoría a la que pertenece el dinero. Algunas categorías valen más que otras. A veces, esto puede ir en contra de la lógica.

Por ejemplo, Sally ha asignado un billete de $ 10 en el frasco de viaje para hacer su próximo viaje. Incluso si le faltan $ 10 en el alquiler, no lo usará. Esto se debe a que el valor, el valor del dinero en ese frasco de viaje es más valioso que el dinero que usa para el alquiler. Prefiere pedir prestados los $ 10 que le faltan a alguien en lugar de usar el dinero de su frasco de viaje.

Este concepto de contabilidad mental fue establecido por Richard Thaler, quien ha publicado artículos sobre el tema en 1985, 1990 y 1999. Desde entonces, ha escrito un libro sobre el tema en 2015, Misbehaving: The Making of Behavioral Economics.

Comportamiento de gasto

Eche un vistazo a este escenario de gastos y pregúntese qué haría. Te sorprenderías.

Te estás tomando un descanso del trabajo y estás en la hamburguesería local. Está a punto de comprar su comida combinada favorita de tocino con queso y papas fritas por $ 8. Sin embargo, cuando se prepara para pagar su comida, nota que le faltan $ 8 en su billetera. Pensando en retrospectiva, se da cuenta de que podría haber perdido ese dinero cuando hacía jogging esta mañana. Lo piensas y decides comprar tu comida. Los $ 8 se perdieron y no hay nada que puedas hacer al respecto.

Ahora, ¿qué pasa si, después de comprar su comida combinada de hamburguesa con queso y papas fritas, tropieza y su comida termina por todo el piso? ¿Seguirías adelante y comprarías otra comida combinada de hamburguesa con queso y papas fritas?

La economía tradicional dice que reaccionarías de la misma manera en ambos escenarios ya que has perdido la misma cantidad de dinero, $ 8. Pero, sorprendentemente, la investigación muestra que más personas, el 88 por ciento en realidad, terminan comprando cuando se pierde el dinero, y solo el 46 por ciento compra cuando tienen que reemplazar un artículo perdido que ya ha sido comprado.

Lo anterior muestra cómo la contabilidad mental afecta la forma en que gasta su dinero. Es posible que no lo piense activamente, pero inconscientemente está dividiendo su dinero y colocando más o menos valor en su dinero según la categoría en la que haya puesto su dinero.

De hecho, también se puede pensar en términos contables. Cuando tenga que reemplazar un artículo que ya ha sido comprado, debe realizar dos transacciones desde la misma cuenta. Pero, cuando pierde dinero, ese dinero perdido se deposita en una cuenta diferente de dinero perdido y solo está realizando una transacción por su artículo.

Comportamiento inversor

Este comportamiento, que a veces puede ser ilógico, también afecta las decisiones de inversión que hacen las personas. De acuerdo con la contabilidad mental, las personas separan su dinero en una porción de ahorro y otra porción con la que pueden correr riesgos. Para la porción de ahorro, las personas elegirán inversiones que sean menos riesgosas. Pero para la otra parte, que es arriesgada, las personas están de acuerdo con elegir inversiones que tengan más riesgo asociado con ellas. Al hacer esto, la gente piensa que está protegiendo sus activos, la porción reservada para ahorros.

Pero este comportamiento contable mental, cuando se trata de invertir, también va en contra de la lógica. Al final, cualquier dinero que tenga la persona es lo que vale. No importa que esté separando su dinero así en su cabeza. Cualquier dinero que tenga es lo que tiene.

Ejemplo

Aquí hay otro ejemplo de cómo la contabilidad mental puede ir en contra de la lógica. Además, para este ejemplo, piense en lo que haría.

Otro año que viene y se va. Y el tiempo ha pasado tan rápido que ya casi es primavera. Ya hiciste tus impuestos. De hecho, este año recibe un reembolso de impuestos de $ 300. Esa es una buena cantidad de dinero. Ya estás empezando a pensar en todos los juguetes y cosas divertidas que puedes comprar con esa cantidad. Pero espere, todavía tiene una deuda de tarjeta de crédito que pagar. La lógica dice que tomará ese reembolso de impuestos de $ 300 y saldará su deuda crediticia con él. Pero la contabilidad mental dice que estos $ 300 son dinero extra, por lo que puede usarlos para divertirse. ¿Qué harías tú?

Dado que la contabilidad mental a menudo es ilógica, querrá evitarla la mayor parte del tiempo. Para ayudarlo a evitar la contabilidad mental, intente pensar en su dinero en su totalidad. $ 10 en una categoría es exactamente lo mismo que $ 10 en otra categoría. Utilice todo su dinero sabiamente. No tiene sentido tener dinero ahorrado en una cuenta bancaria que le da un interés mínimo mientras tiene una deuda de tarjeta de crédito en la que tiene que pagar un interés alto. Es mejor que use su dinero ahorrado para pagar esa tarjeta de crédito que simplemente dejarlo ahí. Perderás dinero.

Resumen de la lección

Revisemos. La contabilidad mental se refiere a la forma en que las personas clasifican el dinero. Las personas valorarán más o menos el dinero según la categoría en la que se encuentre. La contabilidad mental puede ser ilógica en muchos casos.

Por ejemplo, cuando se gasta dinero, si se pierde dinero, se considera que no se gasta. Pero si se ha gastado la misma cantidad de dinero, se considera que ya se ha utilizado. Las personas son más reacias a tener que pagar dos veces, pero están más dispuestas a pagar si se pierde la misma cantidad.

Cuando se trata de invertir, la contabilidad mental también puede hacer que las personas tomen decisiones ilógicas. Por ejemplo, las personas pueden estar dispuestas a invertir dinero de la categoría adicional en inversiones de alto riesgo, pensando que no afectará su porción de dinero que se clasifica como ahorros. Lógicamente, esta categorización no tiene sentido ya que la persona tendrá el mismo patrimonio neto independientemente.

Para evitar la contabilidad mental, piense en todo su dinero. $ 10 en una categoría es $ 10 en cualquier otra categoría. No categorice su dinero, y está perfectamente bien usar dinero extra que pueda obtener para pagar facturas.

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