Cómo analizar una política crediticia

Publicado el 15 septiembre, 2020 por Rodrigo Ricardo

¿Qué es una política de crédito?

El granjero Clark es nuevo en el área y quiere crear una relación con Horse Oats, Inc., un vendedor de heno y avena para su nueva granja de caballos. Le gustaría tratar con un proveedor que acepta pedidos y permite a los clientes pagar en una fecha posterior. Clark sabe que tendrá que cumplir con ciertos términos y condiciones.

Lo que Farmer Clark solicita es que Horse Oats, Inc. le otorgue crédito. Para que el vendedor de heno y avena permita que Clark pague en una fecha posterior, se debe crear una política de crédito . Piense en esto como las reglas que deben acordarse antes de que se extienda el crédito.

Consideraciones

La concesión de crédito es inevitable para la mayoría de las empresas. Horse Oats, Inc. no es diferente. Pero antes de que una empresa envíe productos valiosos sin el pago adecuado, es mejor analizar la política crediticia para asegurarse de que la empresa no experimente efectos financieros negativos. Una vez que la política crediticia está en su lugar, debe analizarse durante un período para determinar si es necesario realizar cambios.

Extender crédito puede tener un efecto en las cuentas por cobrar a corto plazo de una empresa. Horse Oats, Inc. investigará cómo otros en el mismo negocio otorgan crédito. Deben investigar cómo otras empresas relacionadas tratan el crédito y los reembolsos. Puede darles una idea del desarrollo de su política crediticia.

Horse Oats, Inc. también debería considerar cuánto crédito pueden otorgar. Esto tendrá mucho que ver con los requisitos de flujo de caja de la empresa. El flujo de efectivo es la cantidad de efectivo que fluye a través de la empresa en forma de ventas y cuentas por cobrar durante un período de tiempo. Si Horse Oats tiene problemas de liquidez, extender crédito por largos períodos de tiempo puede afectar el resultado final a corto plazo. Después de todo, es posible que necesiten dinero para pagar a los empleados o comprar materias primas.

El riesgo es otro factor. Horse Oats, Inc. se arriesga cada vez que entregan productos sin pago. El comprador puede salir corriendo con la mercancía y realizar un pago tardío. El cliente puede quebrar antes de poder reembolsar al acreedor que confía. O peor aún, el cliente simplemente se niega a pagar. Por eso es importante establecer una política clara de crédito.

No existe una forma única de crear una política crediticia. Tenga en cuenta que cuanto más libremente redactado, más probable es que haya saldos pendientes excesivos de los clientes. Sin embargo, una política demasiado estricta puede asustar a los clientes potenciales. La empresa debería plantearse algunas preguntas para analizar si la concesión de crédito es una buena idea.

Ventas

Para algunos clientes, tener la opción de pagar a crédito es un factor de negociación que los anima a comprar. La Administración de Pequeñas Empresas sostiene que la concesión de crédito puede impulsar las ventas porque los clientes se centrarán menos en el precio y más en los productos de calidad. Pero eso no está exento de riesgos. Extender crédito también significa que temporalmente, fluye menos dinero al negocio.

Posible impacto negativo

Se necesita dinero para administrar un negocio. Los empleados quieren un cheque de pago y se deben pagar los servicios públicos, el alquiler y el seguro. Si los términos del crédito están sueltos o se extienden por demasiados días, es posible que no haya suficiente flujo de efectivo. Esto significa que se puede tomar dinero de otras áreas de la operación para compensar el crédito que se emitió. Además, ¿puede la empresa darse el lujo de cancelar las deudas incobrables? Seamos realistas, habrá una parte de las cuentas que no pagarán sus deudas.

Evitar problemas

Para evitar cualquier problema, Horse Oats, Inc. debe calcular cuánto dinero necesita para operar antes de extender el crédito más allá de esa cifra. Deben comenzar por establecer un límite de crédito . Esto crea una base para la cantidad de crédito que la empresa está dispuesta a otorgar a un cliente. Cada cliente tiene necesidades diferentes y la cantidad de crédito debe basarse en una verificación de crédito y en el volumen y la frecuencia de los pedidos.

Los términos de crédito se refieren al cronograma en el que vence el pago. En general, las empresas a extender un 10n , o un período de diez días para el pago, e incluyen un pequeño descuento para el pago dentro de los plazos. Algunos pueden extender 30 días sin descuento. Depende de la propia empresa. Al analizar el flujo de caja actual, la empresa tendrá una mejor idea de cuánto tiempo podrán esperar los pagos. En algunos casos, se agregan intereses por pagos atrasados.

Una verificación de crédito de sus clientes que pagan crédito reduce el riesgo. La verificación de crédito proporcionará a Horse Oats, Inc. información sobre el historial crediticio del cliente, el historial de pagos e incluso la relación deuda-ingresos. Esta información ayudará a Horse Oats a crear políticas de crédito personalizadas para sus clientes. A los clientes que tienen un informe crediticio limpio y poca deuda se les puede extender un límite de crédito más alto. Aquellos con puntajes de crédito más bajos pueden tener una política más estricta.

Resumen de la lección

Decidir sobre una política crediticia es un desafío. Pero en estos días, la mayoría de las empresas otorgan crédito para aumentar las ventas. Pero es arriesgado. Es posible que los clientes no paguen a tiempo o incluso que no paguen en absoluto. Esto afecta el flujo de caja, dificultando el funcionamiento del negocio de concesión de crédito.

Una vez que una empresa decide establecer una política de crédito, se deben considerar algunas cosas. ¿Pueden permitirse extender el crédito? ¿Las ventas aumentarán como resultado? Y, ¿cuánto pueden permitirse perder por una deuda incobrable?

Muchas de estas preguntas pueden responderse creando una política de crédito que sea específica y personalizada para clientes individuales. Algunos criterios pueden incluir un límite de crédito , condiciones de pago y una verificación de crédito .

Una vez adoptada, la política crediticia debe analizarse con frecuencia para determinar si la empresa está cobrando la deuda de manera oportuna.

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